| RK-10-2011-16.doc RK-10-2011-16pr01.xls RK-10-2011-16pr02.xls RK-10-2011-16pr03.xls RK-10-2011-16pr04.xls RK-10-2011-16pr05.xls RK-10-2011-16pr06.xls RK-10-2011-16pr07.xls RK-10-2011-16pr08.xls RK-10-2011-16pr09.xls RK-10-2011-16pr10.xls | |
| Číslo materiálu | 16 |
| Číslo jednací | RK-10-2011-16 |
| Název | Návrh finančního plánu příspěvkových organizací zřizovaných krajem Vysočina na úseku kultury a cestovního ruchu na rok 2011 |
| Zpracoval | M. Skryjová |
| Předkládá | K. Lisá |
| Počet příloh | |
| Popis problému | Jedná se o schválení finančních plánů příspěvkových organizací zřizovaných krajem Vysočina na úseku kultury a cestovního ruchu na rok 2011. Příspěvkové organizace zřízené krajem Vysočina hospodaří podle finančního plánu, který zahrnuje vedle výnosových a nákladových ukazatelů a výsledku hospodaření rovněž tvorbu a čerpání peněžních fondů (rezervní a investiční fond, fond odměn a FKSP). Jeho součástí jsou i finanční vztahy k rozpočtu zřizovatele a investiční a odpisový plán. Finanční plán schvaluje v souladu se zřizovací listinou zřizovatel. Finanční plán výnosů a nákladů na rok 2011 u příspěvkových organizací na úseku kultury a cestovního ruchu je sestaven jako vyrovnaný. Při sestavování rozpočtu na rok 2011 vycházely organizace ze schváleného finančního vztahu k rozpočtu zřizovatele (tj. příspěvek na provoz, odvod z investičního fondu, investiční a neinvestiční dotace z rozpočtu zřizovatele) a z předpokládaných výnosů z hlavní a vedlejší činnosti, které organizace plánují ve stejné nebo nižší úrovni roku 2010. V návrhu finančního plánu jednotlivých organizací jsou promítnuty metodické dopady z odpisových plánů sestavených podle pravidel zřizovatele. Rovněž je zde zohledněno navýšení příspěvku na provoz u Krajské knihovny Vysočiny o příspěvek z rozpočtu města Havlíčkův Brod určený na plnění funkce základní knihovny ve městě Havlíčkův Brod ve výši 6,8 mil. Kč a ve výši 200 tis. Kč na zajištění činnosti základních knihoven v místních částech Havlíčkova Brodu. Finanční plány byly projednány s řediteli příspěvkových organizací a jsou předkládány ke schválení se souhlasem Ing. Tomáše Škaryda, radního pro oblast cestovního ruchu a kultury. |
| Návrh řešení | Odbor kultury, památkové péče a cestovního ruchu navrhuje radě kraje : - schválit finanční plány výnosů a nákladů, tvorbu a použití peněžních fondů, investiční plány a odpisové plány příspěvkových organizací na úseku kultury a cestovního ruchu na rok 2011; - souhlasit s případným zapojením fondu odměn a rezervního fondu na konci roku; - stanovit způsob usměrňování prostředků na platy na rok 2011 a závazný ukazatel limit prostředků na platy jako způsob usměrňování prostředků na platy a odměny za pracovní pohotovost pro příspěvkové organizace jednotně, a to stanoveným objemem těchto prostředků; - zmocnit ředitele příspěvkových organizací na úseku kultury a cestovního ruchu provádět úpravy a přesuny finančních prostředků investičního fondu; - uložit ředitelům příspěvkových organizací na úseku kultury a cestovního ruchu provádět odvody do rozpočtu kraje, promítnout rozpočtová opatření schválená v průběhu roku zřizovatelem do finančních plánů a upravený finanční plán předložit odboru kultury, památkové péče a cestovního ruchu. |
| Stanoviska | Ekonomický odbor odsouhlasil dodržení schváleného finančního vztahu příspěvkových organizací k rozpočtu zřizovatele včetně odvodu účetních odpisů z dlouhodobého nemovitého majetku do rozpočtu kraje. Ekonomický odbor rovněž nemá připomínky k návrhu usnesení. |
| Návrh usnesení | Rada kraje schvaluje * finanční plány výnosů a nákladů příspěvkových organizací na úseku kultury a cestovního ruchu na rok 2011 dle materiálu RK-10-2011-16, př. 1, RK-10-2011-16, př. 2, RK-10-2011-16, př. 3, RK-10-2011-16, př. 4, RK-10-2011-16, př. 5, RK-10-2011-16, př. 6, RK-10-2011-16, př. 7, RK-10-2011-16, př. 8, RK-10-2011-16, př. 9, RK-10-2011-16, př. 10; * tvorbu a použití peněžních fondů a investiční plán příspěvkových organizací na úseku kultury a cestovního ruchu na rok 2011 dle materiálu RK-10-2011-16, př. 1, RK-10-2011-16, př. 2, RK-10-2011-16, př. 3, RK-10-2011-16, př. 4, RK-10-2011-16, př. 5, RK-10-2011-16, př. 6, RK-10-2011-16, př. 7, RK-10-2011-16, př. 8, RK-10-2011-16, př. 9, RK-10-2011-16, př. 10; * odpisové plány příspěvkových organizací na úseku kultury a cestovního ruchu na rok 2011 dle materiálu RK-10-2011-16, př. 1, RK-10-2011-16, př. 2, RK-10-2011-16, př. 3, RK-10-2011-16, př. 4, RK-10-2011-16, př. 5, RK-10-2011-16, př. 6, RK-10-2011-16, př. 7, RK-10-2011-16, př. 8, RK-10-2011-16, př. 9, RK-10-2011-16, př. 10; souhlasí * se zapojením fondu odměn na pokrytí případného překročení stanoveného objemu prostředků na platy za kalendářní rok; * se zapojením rezervního fondu na pokrytí případné ztráty v hlavní činnosti na konci kalendářního roku; stanoví * u příspěvkových organizací na úseku kultury a cestovního ruchu jako závazný ukazatel finančního plánu na rok 2011: - celkový objem použití investičního fondu; - jmenovitý seznam akcí financovaných z prostředků investičního fondu; * použít příspěvek na provoz poskytnutý z rozpočtu zřizovatele k přednostnímu krytí nákladů na tvorbu účetních odpisů z dlouhodobého majetku; * závazný ukazatel limit prostředků na platy jako způsob usměrňování prostředků na platy a odměny za pracovní pohotovost pro příspěvkové organizace na úseku kultury a cestovního ruchu jednotně, a to stanoveným objemem těchto prostředků na rok 2011 dle materiálu RK-10-2011-16, př. 1, RK-10-2011-16, př. 2, RK-10-2011-16, př. 3, RK-10-2011-16, př. 4, RK-10-2011-16, př. 5, RK-10-2011-16, př. 6, RK-10-2011-16, př. 7, RK-10-2011-16, př. 8, RK-10-2011-16, př. 9, RK-10-2011-16, př. 10; zmocňuje ředitele příspěvkových organizací na úseku kultury a cestovního ruchu: * provádět dílčí úpravy a přesuny finančních prostředků mezi jmenovitě schválenými akcemi financovanými z prostředků investičního fondu při dodržení celkového objemu použití investičního fondu; * použít prostředky rezervního fondu k jejich převodu do investičního fondu včetně použití zůstatku investičního fondu za účelem krytí nákladů spojených s řešením havarijních situací vzniklých na majetku svěřeném do správy příspěvkové organizace za předchozího souhlasu příslušného odvětvového odboru a odboru majetkového; ukládá * vedoucí odboru kultury, památkové péče a cestovního ruchu a vedoucímu majetkového odboru v případě havarijní situace věcně prověřit návrhy ředitelů příspěvkových organizací na úseku kultury a cestovního ruchu na použití prostředků svého rezervního a investičního fondu k řešení této situace; * ředitelům příspěvkových organizací na úseku kultury a cestovního ruchu: * provádět odvody z investičního fondu do rozpočtu kraje čtvrtletně s tím, že odvodová povinnost za 1. a 2. čtvrtletí bude zabezpečena do 31. 5. 2011, za 3. čtvrtletí do dne 31. 8. 2011 a za 4. čtvrtletí do 15. 11. 2011; * zajistit jako součást ročního rozboru hospodaření přehled o výsledku hospodaření podle jednotlivých doplňkových činností vymezených ve zřizovací listině; v případě vykázání ztráty u jednotlivé doplňkové činnosti uvést důvody tohoto stavu a přijmout nápravná opatření k odstranění tohoto nežádoucího vývoje pro následující účetní období; * promítnout rozpočtová opatření schválená v průběhu roku zřizovatelem do finančního plánu a takto upravený finanční plán předložit odboru kultury, památkové péče a cestovního ruchu nejpozději do 30 dnů po schválení příslušného rozpočtového opatření. |
| Odpovědnost | odbor kultury, památkové péče a cestovního ruchu, ředitelé příspěvkových organizací na úseku kultury a cestovního ruchu |
| Termín | 31. 12. 2011 |