| RK-12-2012-21.doc RK-12-2012-21pr01.xls RK-12-2012-21pr02.xls RK-12-2012-21pr03.xls RK-12-2012-21pr04.xls RK-12-2012-21pr05.xls RK-12-2012-21pr06.xls RK-12-2012-21pr07.xls RK-12-2012-21pr08.xls RK-12-2012-21pr09.xls RK-12-2012-21pr10.xls | |
| Číslo materiálu | 21 |
| Číslo jednací | RK-12-2012-21 |
| Název | Návrh finančního plánu příspěvkových organizací zřizovaných Krajem Vysočina na úseku kultury a cestovního ruchu na rok 2012 |
| Zpracoval | M. Skryjová |
| Předkládá | K. Lisá |
| Počet příloh | |
| Popis problému | Jedná se o schválení finančních plánů příspěvkových organizací zřizovaných Krajem Vysočina na úseku kultury a cestovního ruchu na rok 2012. Příspěvkové organizace zřízené Krajem Vysočina hospodaří podle finančního plánu, který zahrnuje vedle výnosových a nákladových ukazatelů a výsledků hospodaření rovněž tvorbu a čerpání peněžních fondů (rezervní a investiční fond, fond odměn a FKSP). Jeho součástí jsou i finanční vztahy k rozpočtu zřizovatele a investiční a odpisový plán. Finanční plány schvaluje v souladu se zřizovací listinou zřizovatel. Finanční plán výnosů a nákladů na rok 2012 u příspěvkových organizací na úseku kultury a cestovního ruchu je sestaven jako vyrovnaný. Při sestavování rozpočtu na rok 2012 vycházely organizace ze schváleného finančního vztahu k rozpočtu zřizovatele (tj. příspěvek na provoz, odvod z investičního fondu, investiční a neinvestiční dotace z rozpočtu zřizovatele) a z předpokládaných výnosů z hlavní a vedlejší činnosti, které organizace plánují ve stejné, nižší případně vyšší úrovni roku 2011. V návrhu finančního plánu jednotlivých organizací jsou promítnuty metodické dopady z odpisových plánů sestavených podle pravidel zřizovatele. Rovněž je zde zohledněno navýšení příspěvku na provoz u Krajské knihovny Vysočiny o příspěvek z rozpočtu města Havlíčkův Brod určený na plnění funkce základní knihovny ve městě Havlíčkův Brod ve výši 6 950 tis. Kč a ve výši 200 tis. Kč na zajištění činnosti základních knihoven v místních částech Havlíčkova Brodu. Finanční plány byly projednány s řediteli příspěvkových organizací a jsou předkládány ke schválení se souhlasem Ing. Tomáše Škaryda, radního pro oblast cestovního ruchu a kultury. |
| Návrh řešení | Odbor kultury, památkové péče a cestovního ruchu navrhuje radě kraje: - schválit finanční plány výnosů a nákladů, tvorbu a použití peněžních fondů, investiční plány a odpisové plány příspěvkových organizací na úseku kultury a cestovního ruchu na rok 2012; - souhlasit s případným zapojením fondu odměn a rezervního fondu na konci roku; - stanovit způsob usměrňování prostředků na platy na rok 2012 a závazný ukazatel limit prostředků na platy jako způsob usměrňování prostředků na platy a odměny za pracovní pohotovost pro příspěvkové organizace jednotně, a to stanoveným objemem těchto prostředků; - zmocnit ředitele příspěvkových organizací na úseku kultury a cestovního ruchu provádět úpravy a přesuny finančních prostředků investičního fondu; - uložit ředitelům příspěvkových organizací na úseku kultury a cestovního ruchu provádět odvody do rozpočtu kraje, promítnout rozpočtová opatření schválená v průběhu roku zřizovatelem do finančních plánů a upravený finanční plán předložit odboru kultury, památkové péče a cestovního ruchu. |
| Stanoviska | Ekonomický odbor k návrhu finančního plánu na rok 2012 nemá připomínky. Organizace dodržely závazně stanovené ukazatele finančního vztahu k rozpočtu kraje (příspěvek na provoz, investiční dotace a odvod do rozpočtu kraje). Případné odchylky byly předem projednány s odborem kultury, památkové péče a cestovního ruchu tak, aby byly dodrženy nastavené parametry dle schváleného rozpočtu kraje na rok 2012. |
| Návrh usnesení | Rada kraje schvaluje * finanční plány výnosů a nákladů příspěvkových organizací na úseku kultury a cestovního ruchu na rok 2012 dle materiálů RK-12-2012-21, př. 1, RK-12-2012-21, př. 2, RK-12-2012-21, př. 3, RK-12-2012-21, př. 4, RK-12-2012-21, př. 5, RK-12-2012-21, př. 6, RK-12-2012-21, př. 7, RK-12-2012-21, př. 8, RK-12-2012-21, př. 9, RK-12-2012-21, př. 10; * tvorbu a použití peněžních fondů a investiční plán příspěvkových organizací na úseku kultury a cestovního ruchu na rok 2012 dle materiálů RK-12-2012-21, př. 1, RK-12-2012-21, př. 2, RK-12-2012-21, př. 3, RK-12-2012-21, př. 4, RK-12-2012-21, př. 5, RK-12-2012-21, př. 6, RK-12-2012-21, př. 7, RK-12-2012-21, př. 8, RK-12-2012-21, př. 9, RK-12-2012-21, př. 10; * odpisové plány příspěvkových organizací na úseku kultury a cestovního ruchu na rok 2012 dle materiálů RK-12-2012-21, př. 1, RK-12-2012-21, př. 2, RK-12-2012-21, př. 3, RK-12-2012-21, př. 4, RK-12-2012-21, př. 5, RK-12-2012-21, př. 6, RK-12-2012-21, př. 7, RK-12-2012-21, př. 8, RK-12-2012-21, př. 9, RK-12-2012-21, př. 10; souhlasí * se zapojením fondu odměn na pokrytí případného překročení stanoveného objemu prostředků na platy za kalendářní rok; * se zapojením rezervního fondu na pokrytí případné ztráty v hlavní činnosti na konci kalendářního roku; stanoví * u příspěvkových organizací na úseku kultury a cestovního ruchu jako závazný ukazatel finančního plánu na rok 2012: - celkový objem použití investičního fondu; - jmenovitý seznam akcí financovaných z prostředků investičního fondu; * použít příspěvek na provoz poskytnutý z rozpočtu zřizovatele k přednostnímu krytí nákladů na tvorbu účetních odpisů z dlouhodobého majetku; * závazný ukazatel limit prostředků na platy jako způsob usměrňování prostředků na platy a odměny za pracovní pohotovost pro příspěvkové organizace na úseku kultury a cestovního ruchu jednotně, a to stanoveným objemem těchto prostředků na rok 2012 dle materiálů RK-12-2012-21, př. 1, RK-12-2012-21, př. 2, RK-12-2012-21, př. 3, RK-12-2012-21, př. 4, RK-12-2012-21, př. 5, RK-12-2012-21, př. 6, RK-12-2012-21, př. 7, RK-12-2012-21, př. 8, RK-12-2012-21, př. 9, RK-12-2012-21, př. 10; zmocňuje ředitele příspěvkových organizací na úseku kultury a cestovního ruchu: * provádět dílčí úpravy a přesuny finančních prostředků mezi jmenovitě schválenými akcemi financovanými z prostředků investičního fondu při dodržení celkového objemu použití investičního fondu; * použít prostředky rezervního fondu k jejich převodu do investičního fondu včetně použití zůstatku investičního fondu za účelem krytí nákladů spojených s řešením havarijních situací vzniklých na majetku svěřeném do správy příspěvkové organizace za předchozího souhlasu příslušného odvětvového odboru a odboru majetkového; ukládá * vedoucí odboru kultury, památkové péče a cestovního ruchu a vedoucímu majetkového odboru v případě havarijní situace věcně prověřit návrhy ředitelů příspěvkových organizací na úseku kultury a cestovního ruchu na použití prostředků svého rezervního a investičního fondu k řešení této situace; * ředitelům příspěvkových organizací na úseku kultury a cestovního ruchu: * provádět odvody z investičního fondu do rozpočtu kraje čtvrtletně s tím, že odvodová povinnost za 1. a 2. čtvrtletí bude zabezpečena do 1. 6. 2012, za 3. čtvrtletí do 31. 8. 2012 a za 4. čtvrtletí do 15. 12. 2012; * zajistit jako součást ročního rozboru hospodaření přehled o výsledku hospodaření podle jednotlivých doplňkových činností vymezených ve zřizovací listině; v případě vykázání ztráty u jednotlivé doplňkové činnosti uvést důvody tohoto stavu a přijmout nápravná opatření k odstranění tohoto nežádoucího vývoje pro následující účetní období; * promítnout rozpočtová opatření schválená v průběhu roku zřizovatelem do finančního plánu a takto upravený finanční plán předložit odboru kultury, památkové péče a cestovního ruchu nejpozději do 30 dnů po schválení příslušného rozpočtového opatření. |
| Odpovědnost | odbor kultury, památkové péče a cestovního ruchu, ředitelé příspěvkových organizací na úseku kultury a cestovního ruchu |
| Termín | 31. 12. 2012 |