| RK-26-2006-57.doc RK-26-2006-57pr1.xls RK-26-2006-57pr1upr1.xls RK-26-2006-57pr2.xls RK-26-2006-57pr2upr1.xls RK-26-2006-57pr3.xls RK-26-2006-57pr4.xls | |
| Číslo materiálu | 57 |
| Číslo jednací | RK-26-2006-57 |
| Název | Návrh na změnu finančních plánů na rok 2006 pro nemocnice, zřizované krajem Vysočina a Zdravotnickou záchrannou službu kraje Vysočina, příspěvkovou organizaci včetně návrhu rozpočtového opatření na kapitole Zdravotnictví |
| Zpracoval | D. Buřičová |
| Předkládá | V. Švarcová |
| Počet příloh | |
| Popis problému | Příspěvkové organizace zřízené krajem Vysočina hospodaří podle finančního plánu. Finanční plán zahrnuje vedle výnosových a nákladových ukazatelů a hospodářského výsledku rovněž tvorbu a čerpání peněžních fondů (rezervní a investiční fond, fond odměn a FKSP). Jeho součástí jsou i finanční vztahy k rozpočtu zřizovatele a investiční a odpisový plán. Při sestavování návrhu finančního plánu na rok 2006 nemocnice vycházely ze schváleného finančního vztahu k rozpočtu zřizovatele (tj. příspěvek na provoz a schválené, prozatím nekonkretizované dotace z nájemného) dle usnesení zastupitelstva kraje č. 0534/09/2005/ZK. Finanční plán výnosů a nákladů na rok 2006 byl u všech nemocnic a i u záchranné služby sestaven jako nevyrovnaný. Rada kraje schválila tyto plány usneseními č.0492/10/2006, 0562/12/2006/RK a 0632/14/2006úRK s tím, že uložila ředitelům nemocnic a záchranné služby provést aktualizaci finančních plánů dle legislativy platné od 1. 7. 2006 a předložit ji v termínu shodném s termínem účetní závěrky k 30. 6. 2006 současně se soupisem realizovaných úsporných opatření. Zároveň uložila odboru sociálních věcí a zdravotnictví předložit aktualizované finanční plány nemocnic na rok 2006 společně s výsledky plnění za 1. pololetí 2006 do rady kraje v termínu nejpozději do 31. 8. 2006. |
| Návrh řešení | V souladu se schválenými usneseními předložily nemocnice a zdravotnická záchranná služba aktualizované finanční plány, přičemž pouze Nemocnice Jihlava, příspěvková organizace a Zdravotnická záchranná služba kraje Vysočina, příspěvková organizace vypracovaly vyrovnané finanční plány. Mezi nejdůležitější faktory ovlivňující nevyrovnané hospodaření patří: * vyšší mzdová náročnost (vliv navýšení mzdových prostředků od 1. 9. 2005 a 1. 1. 2006); * zvyšující se počet pacientů na léčbu dialýzou není zahrnut do paušální úhrady - zvyšují se náklady bez vazby na příjmy od pojišťoven. Nemocnice rovněž řeší ukončení centrálních dodávek erytropoetinů v 1. čtvrtletí 2006; * dopad z úhradové vyhlášky u cytostatik - parenterální formy nákladných cytostatik byly dosud v kategorii X a mohli být po schválení revizním lékařem předepisovány ambulantně na recept. Od 1. 8. 2006 jsou však přesunuty do kategorie B, což znamená, že i při ambulantní aplikaci musí být předepsány žádankou a vykázány jako ZULP, tedy jdou do přímých nákladů nemocnice. Možnost předpisu na recept nadále není. V konečném důsledku to bude znamenat nárůst nákladů oddělení na cytostatika; * náklady na energii a jiné. Radě kraje se navrhuje schválit * změnu finančních plánů výnosů a nákladů pro nemocnice zřizované krajem Vysočina a Zdravotnickou záchrannou službu kraje vysočina, příspěvkovou organizaci na rok 2006 dle materiálu RK-26-2006-57, př. 1; * v rámci výdajové části rozpočtu kraje u kapitoly Zdravotnictví a § 3522 - Ostatní nemocnice zvýšení položky 6351 - Investiční dotace zřízeným příspěvkovým organizacím o celkovou částku 11 840 tis. Kč s určením pro vyjmenované nemocnice dle materiálu RK-26-2006-57, př. 2 při současném snížení položky 5331 - Neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvkovým organizacím o stejnou částku 11 840 tis. Kč dle materiálu RK-26-2006-57, př.2; * změnu investičních plánů nemocnic na rok 2006 u nemocnic a záchranné služby dle materiálu RK-26-2006-57, př. 1; * změnu závazných ukazatelů pro nemocnice Radě kraje jsou současně předkládány výsledky hospodaření nemocnic k 30. 6. 2006 (materiál RK-26-2006-57, př. 3, 4). |
| Stanoviska | Ekonomický odbor: Nemocnice kromě Nemocnice Jihlava vykazují ztrátu, významná je zejména u Nemocnice Pelhřimov. Ekonomický odbor dává ke zvážení k zajištění vyrovnaného finančního plánu přijmout opatření, kterým bude zapojena další část prostředků z nájmu do provozu při současném krácení investiční dotace. |
| Návrh usnesení | Rada kraje schvaluje * změnu finančních plánů výnosů a nákladů pro nemocnice zřizované krajem Vysočina a Zdravotnickou záchrannou službu kraje Vysočina, příspěvkovou organizaci na rok 2006 dle materiálu RK-26-2006-57, př. 1; * v rámci výdajové části rozpočtu kraje u kapitoly Zdravotnictví a § 3522 - Ostatní nemocnice zvýšení položky 6351 - Investiční dotace zřízeným příspěvkovým organizacím o celkovou částku 11 840 tis. Kč s určením pro vyjmenované nemocnice dle materiálu RK-26-2006-57, př. 2 při současném snížení položky 5331 - Neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvkovým organizacím o stejnou částku 11 840 tis. Kč dle materiálu RK-26-2006-57, př.2 z důvodu převodu části prostředků z nájmu do provozu resp. na investice v rámci aktualizace finančních plánů na rok 2006; * změnu investičních plánů na rok 2006 u nemocnic dle materiálu RK-26-2006-57, př. 1; * změnu závazných ukazatelů "Investiční dotace" pro organizace dle materiálu RK-26-2006-57, př. 2; * změnu závazných ukazatelů "Příspěvek (dotace) na provoz" dle materiálu RK-26-2006-57, př. 2; * závazný ukazatel "Limit prostředků na platy" dle materiálu RK-26-2006-57, př. 2 jako způsob usměrňování prostředků na platy a odměny za pracovní pohotovost pro zdravotnická zařízení jednotně a to stanoveným objemem těchto prostředků ve výši dle materiálu RK-26-2006-57, př. 2; a bere na vědomí zprávu o hospodaření zdravotnických zařízení zřizovaných krajem Vysočina za 1. pololetí 2006 dle materiálu RK-26-2006-57, př. 3, RK-26-2006-57, př 4 a zprávu nemocnic o provedených úsporných opatřeních. |
| Odpovědnost | odbor sociálních věcí a zdravotnictví, ekonomický odbor, ředitelé nemocnic a Zdravotnické záchranné služby kraje Vysočina, příspěvkové organizace |
| Termín | 31. 12. 2006 |