| RK-14-2012-65.doc RK-14-2012-65pr01.xls RK-14-2012-65pr02.doc RK-14-2012-65pr03.xls RK-14-2012-65pr04.xls RK-14-2012-65pr05.xls RK-14-2012-65pr06.xls | |
| Číslo materiálu | 65 |
| Číslo jednací | RK-14-2012-65 |
| Název | Zpráva o činnosti příspěvkových organizací kapitoly Školství, mládeže a sportu - schválení výsledku hospodaření za rok 2011 |
| Zpracoval | M. Vařejková |
| Předkládá | M. Pech |
| Počet příloh | |
| Popis problému | Příspěvkové organizace odvětví školství zpracovaly Zprávu o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace za rok 2011. Hospodaření příspěvkových organizací odvětví školství skončilo za rok 2011 ziskem ve výši 11 525 841,06 Kč, z toho hlavní činnost 2 094 075,72 Kč a doplňková činnost 9 431 765,34 Kč. V této částce je zahrnutý zisk organizací zrušených k 31. 12. 2011 (Základní umělecká škola, Havlíčkův Brod, Smetanovo náměstí 31 ve výši 20 597,44 Kč, Dům dětí a mládeže Jihlava ve výši 1 564,10 Kč). Jedna organizace vykázala za rok 2011 ztrátové hospodaření - Dětský domov, Náměšť nad Oslavou, Krátká 284 vykázal ztrátu ve výši 79 020,60 Kč. Situací v tomto zařízení se zabývala rada kraje na svém 2. jednání v lednu 2012 (viz komentář pod tabulkou 2 materiálu RK-14-2012-65, př. 1). Přehled výsledku hospodaření jednotlivých organizací je uveden v materiálu RK-14-2012-65, př. 1. V hlavní činnosti organizací vznikl zisk převážně úsporou plánovaných provozních nákladů, z příjmů za školné, za pronájmy tělocvičen. Zisk vznikl rovněž tím, že nebyly realizovány některé plánované opravy a údržby (prostředky na tyto nerealizované akce přidělují organizace do rezervního fondu a budou použity v roce 2012), dále zvýšenými tržbami za poskytované služby (zejména stravování a ubytování) a za produktivní práci žáků. Ztrátu v hlavní činnosti vykázalo 7 organizací, tato ztráta je kompenzována ziskem, kterého dosáhly organizace v doplňkové činnosti. Hlavní podíl na zisku doplňkové činnosti mají tyto aktivity: pronájmy učeben a nemovitostí, ubytovací služby, kopírovací služby, stravování pro cizí strávníky, odborné kurzy a školení, hostinská činnost, provozování autoškoly, rekvalifikační kurzy, zemědělské práce, opravy strojů a zemědělská výroba školního statku. V materiálu RK-14-2012-65, př. 3 je pro informaci uveden přehled pohledávek organizací k 31. 12. 2011 po lhůtě splatnosti. Materiál RK-14-2012-65, př. 4 podává přehled o stavu závazků k 31. 12. 2011 po lhůtě splatnosti. V materiálu RK-14-2012-65, př. 5 je uveden přehled stavu provozních prostředků a krytí účtů peněžních fondů k 31. 12. 2011. V materiálu RK-14-2012-65, př. 6 jsou uvedeny dlouhodobé závazky k 31. 12. 2011. Komentáře k vykázaným skutečnostem v přílohách 1 až 6 jsou uvedeny pod jednotlivými tabulkami. |
| Návrh řešení | Pravomoc zřizovatele vůči příspěvkovým organizacím v oblasti finančního hospodaření je vymezena zákonem č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, v platném znění. V rámci těchto kompetencí zřizovatel schvaluje po skončení kalendářního roku výši zlepšeného výsledku hospodaření a jeho rozdělení do fondu odměn a fondu rezervního. Navrhuje se schválit výši zlepšeného výsledku hospodaření (zisku) dle materiálu RK-14-2012-65, př. 1. Zisk ve výši 11 582 700,12 Kč snížený o úhradu ztráty minulých let Gymnázia Havlíčkův Brod ve výši 9 298,66 Kč, se dle materiálu RK-14-2012-65, př. 1 navrhuje přidělit do fondů takto: - do fondu odměn celkem 3 793 029,69 Kč - do rezervního fondu celkem 7 780 371,77 Kč Návrhy organizací na příděl ze zisku do fondu odměn jsou ve výši do 20% ze zisku hlavní činnosti a do 50% ze zisku doplňkové činnosti. Vyšší příděl do fondu odměn navrhuje 10 organizací. Jejich odůvodnění je uvedeno v materiálu RK-14-2012-65, př. 2. Ztrátu ve výši 79 020,60 Kč (viz tabulka č. 2 materiálu RK-14-2012-65, př. 1) se navrhuje řešit převodem ztráty do dalších let. Dále se radě kraje navrhuje vzít na vědomí přehled o stavu pohledávek a závazků po lhůtě splatnosti dle materiálu RK-14-2012-65, př. 3 a 4, přehled o stavu krytí peněžních fondů finančními prostředky dle materiálu RK-14-2012-65, př. 5 a přehled o stavu dlouhodobých bankovních úvěrů a dlouhodobých závazků dle materiálu RK-14-2012-65, př. 6. |
| Stanoviska | Ekonomický odbor nemá k návrhu připomínky. |
| Návrh usnesení | Rada kraje schvaluje * výsledek hospodaření příspěvkových organizací odvětví školství za rok 2011 dle tabulky č. 1 materiálu RK-14-2012-65, př. 1; * návrhy přídělů ze zlepšeného výsledku hospodaření za rok 2011 do peněžních fondů organizací dle tabulky č. 1 materiálu RK-14-2012-65, př. 1; * u organizace vykazující zhoršený výsledek hospodaření (ztrátu za rok 2011) její řešení dle tabulky č. 2 materiálu RK-14-2012-65, př. 1, tj. převedení ztráty do dalších let; bere na vědomí informaci o výši pohledávek po lhůtě splatnosti dle materiálu RK-14-2012-65, př. 3, závazků po lhůtě splatnosti dle materiálu RK-14-2012-65, př. 4, krytí peněžních fondů finančními prostředky dle materiálu RK-14-2012-65, př. 5, výši dlouhodobých bankovních úvěrů, půjček a dlouhodobých závazků dle materiálu RK-14-2012-65, př. 6. |
| Odpovědnost | odbor školství, mládeže a sportu, ředitelé příspěvkových organizací kapitoly Školství, mládeže a sportu |
| Termín | duben 2012 |