| RK-37-2010-17.doc RK-37-2010-17pr01.xls RK-37-2010-17pr02.doc RK-37-2010-17pr03.doc RK-37-2010-17pr04.doc RK-37-2010-17pr05.xls RK-37-2010-17pr06.xls | |
| Číslo materiálu | 17 |
| Číslo jednací | RK-37-2010-17 |
| Název | Návrh finančních plánů na rok 2010 pro Nemocnici Havlíčkův Brod, p. o., Nemocnici Jihlava, p. o., Nemocnici Pelhřimov, p. o. a Nemocnici Třebíč, p. o. včetně návrhu rozpočtového opatření na kapitole Zdravotnictví |
| Zpracoval | E. Tomášová |
| Předkládá | M. Březina |
| Počet příloh | |
| Popis problému | Příspěvkové organizace zřízené krajem Vysočina hospodaří podle finančního plánu. Finanční plán zahrnuje vedle výnosových a nákladových ukazatelů a výsledku hospodaření rovněž tvorbu a čerpání peněžních fondů (rezervní a investiční fond, fond odměn a FKSP). Jeho součástí jsou i finanční vztahy k rozpočtu zřizovatele, investiční plán, odpisový plán, plán oprav a přehled výnosů od zdravotních pojišťoven. Finanční plány včetně veškerých nezbytných příloh byly předkládány nemocnicemi od dubna 2010. Vzhledem k tomu, že vyjma Nemocnice Nové Město na Moravě, příspěvkové organizace, předkládaly nemocnice návrhy plánů s vysokou ztrátou, docházelo k opakovanému projednávání a upravování. Na základě usnesení č. 0975/21/2010/RK předložily nemocnice aktualizované finanční plány k dalšímu projednání, které proběhlo za účasti hejtmana kraje Vysočina s Nemocnicí Pelhřimov, příspěvkovou organizací dne 12. 7. 2010 a dne 30. 8. 2010 s ostatními nemocnicemi. Protože i tato verze nebyla z pohledu zřizovatele uspokojivá, bylo nutné provést novou aktualizaci, ve které by se již plně projevily výsledky hospodaření za období leden - září 2010. Při sestavování návrhu finančního plánu na rok 2010 nemocnice vycházely ze schváleného finančního vztahu k rozpočtu zřizovatele (tj. příspěvek na provoz a schválené prozatím nekonkretizované dotace z nájemného), dle usnesení zastupitelstva kraje č. 0515/07/2009/ZK. Pro rok 2010 připravily Nemocnice Havlíčkův Brod, příspěvková organizace, Nemocnice Jihlava, příspěvková organizace, Nemocnice Pelhřimov, příspěvková organizace a Nemocnice Třebíč, příspěvková organizace finanční plány jako nevyrovnané s celkovou ztrátou za všechny nemocnice ve výši 135 325 tis. Kč. Rozpis nejdůležitějších nákladů a výnosů, které výrazněji ovlivňují tento výsledek hospodaření, je uveden v materiálu RK-37-2010-17, př. 1 a 2. Zároveň jsou v těchto přílohách uvedeny výsledky hospodaření za rok 2009. Taktéž Jsou uvedeny jednotlivé verze finančních plánů, které byly předkládány v průběhu roku 2010, RK-37-2010-17, př. 3. Součástí předloženého materiálu je finanční plán Nemocnice Nové Město na Moravě, příspěvkové organizace, ve kterém jsou provedena rozpočtová opatření v souladu s usnesením č. 0975/21/2010/RK. |
| Návrh řešení | Radě kraje se navrhuje schválit: * finanční plány výnosů a nákladů na rok 2010 dle materiálu RK-37-2010-17, př. 1; * tvorbu a použití peněžních fondů, odpisové plány a investiční plány podle materiálu RK-37-2010-17, př. 1; * způsob usměrňování prostředků na platy a odměny za pracovní pohotovost pro nemocnice jednotně a to stanoveným objemem těchto prostředků podle materiálu RK-37-2010-17, př. 1; * rozpis čerpání příspěvku na provoz a investiční dotace podle materiálu RK-37-2010-17, př. 1 včetně závazných ukazatelů; * rozpočtové opatření v rozsahu uvedeném v materiálu RK-37-2010-17, př. 5 a 6. |
| Stanoviska | Ekonomický odbor k předloženému materiálu nemá připomínky. V rámci schvalování finančního plánu dochází zároveň k rozpočtové změně včetně změny závazných ukazatelů finančního vztahu k rozpočtu zřizovatele, zejména z důvodu zapojení položky 5901 - Nespecifikované rezervy s účelovým znakem 00051 v celkovém objemu 23 515 tis. Kč. Navrhuje se tyto prostředky v převážné míře zapojit do provozu nemocnic na krytí provozních potřeb (celkem v objemu 14 800 tis. Kč) a menší část rezervy (8 715 tis. Kč) je určena na investiční rozvoj nemocnic. Pro úplnost se dále sděluje, že finanční plán Nemocnice Nové Město na Moravě byl schválen v předstihu jako vyrovnaný (usnesení č. 975/21/2010/RK). |
| Návrh usnesení | Rada kraje schvaluje * finanční plány výnosů a nákladů pro nemocnice zřizované krajem Vysočina na rok 2010 dle materiálu RK-37-2010-17, př. 1; * tvorbu a použití peněžních fondů nemocnic, jejich odpisové plány a investiční plány podle materiálu RK-37-2010-17, př. 1; * způsob usměrňování prostředků na platy a odměny za pracovní pohotovost pro nemocnice jednotně, a to stanoveným objemem těchto prostředků podle materiálu RK-37-2010-17, př. 1; * rozpočtové opatření na kapitole Zdravotnictví v členění dle rozpisu dle materiálů RK-37-2010-17, př. 5 a RK-37-2010-17, př. 6; * změnu závazných ukazatelů Příspěvek (dotace) na provoz a Investiční dotace dle materiálu RK-37-2010-17, př. 1; stanoví * použití příspěvku na provoz poskytnutého z rozpočtu zřizovatele k přednostnímu krytí tvorby účetních odpisů z dlouhodobého majetku; * závazný ukazatel Limit prostředků na platy dle materiálu RK-37-2010-17, př. 1 jako způsob usměrňování prostředků na platy a odměny za pracovní pohotovost pro zdravotnická zařízení jednotně a to stanoveným objemem těchto prostředků; zmocňuje * ředitele Nemocnice Havlíčkův Brod, příspěvkové organizace, Nemocnice Jihlava, příspěvkové organizace, Nemocnice Pelhřimov, příspěvkové organizace a Nemocnice Třebíč, příspěvkové organizace: - k provádění dílčích úprav a přesunů finančních prostředků mezi jmenovitě schválenými akcemi financovanými z investičního fondu při dodržení celkového objemu použití investičního fondu; - k použití prostředků rezervního fondu a jejich převodu do investičního fondu včetně použití zůstatku investičního fondu za účelem krytí nákladů spojených s řešením havarijních situací vzniklých na majetku svěřeného do správy či pronajatého nemocnici za předchozího souhlasu vedoucího odboru zdravotnictví a vedoucího majetkového odboru; - k použití položky Rezerva na nepředvídané havárie k řešení havarijních situací po předchozím souhlasu vedoucího odboru zdravotnictví; - uvolnění účetního zůstatku investičního fondu vytvořeného na základě přídělu účetních odpisů k zajištění vyrovnanosti zúčtování nákladů vynaložených v roce 2010; souhlasí * se zapojením fondu odměn u Nemocnice Jihlava, příspěvkové organizace a Nemocnice Pelhřimov, příspěvkové organizace na pokrytí případného překročení stanoveného objemu prostředků na platy za kalendářní rok; * s případným použitím rezervního fondu u Nemocnice Havlíčkův Brod, příspěvkové organizace, Nemocnice Jihlava, příspěvkové organizace, Nemocnice Pelhřimov, příspěvkové organizace a Nemocnice Třebíč, příspěvkové organizace v průběhu účetního období k pokrytí nákladů na provoz; ukládá * vedoucímu odboru zdravotnictví a vedoucímu majetkového odboru věcně prověřovat návrhy nemocnicí k řešení havarijních situací vzniklých na majetku; * ředitelům Nemocnice Havlíčkův Brod, příspěvkové organizace, Nemocnice Jihlava, příspěvkové organizace, Nemocnice Pelhřimov, příspěvkové organizace a Nemocnice Třebíč, příspěvkové organizace promítat schválená rozpočtová opatření orgánu kraje do finančního plánu; upravený finanční plán předkládat odboru zdravotnictví nejpozději do 30 dnů po schválení rozpočtového opatření. |
| Odpovědnost | odbor zdravotnictví, ekonomický odbor, majetkový odbor, ředitelé Nemocnice Havlíčkův Brod, příspěvkové organizace, Nemocnice Jihlava, příspěvkové organizace, Nemocnice Pelhřimov, příspěvkové organizace a Nemocnice Třebíč, příspěvkové organizace. |
| Termín | 31. 12. 2010 |