| RK-12-2007-62.doc RK-12-2007-62pr1.doc RK-12-2007-62pr2.doc RK-12-2007-62pr3.doc RK-12-2007-62pr4.doc RK-12-2007-62pr5.doc RK-12-2007-62pr6.doc | |
| Číslo materiálu | 62 |
| Číslo jednací | RK-12-2007-62 |
| Název | VN-P-4-2007-1 Schválení účetní závěrky za rok 2006 a jednacího řádu Pelhřimovské nemocnice, a. s. |
| Zpracoval | D. Buřičová, H. Kolouchová |
| Předkládá | V. Švarcová |
| Počet příloh | |
| Popis problému | Usnesením č. 0463/07/2005/ZK ze dne 18. 10. 2005 zastupitelstvo kraje rozhodlo o založení Pelhřimovské nemocnice, a. s. a dále schválilo její zakladatelskou listinu a stanovy. Ke vzniku společnosti došlo 16. 11. 2005, kdy nabylo právní moci usnesení o zápisu do obchodního rejstříku. Akciová společnost dosud neprovozuje žádnou činnost. Jednou z povinností daných stanovami akciové společností je zpracování účetní závěrky a výroční zprávy (včetně roční zprávy o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku (tato povinnost je popsána zejména v § 12 odst. 6 f) a § 22 Stanov). Roční účetní závěrka musí být sestavena způsobem odpovídajícím obecně platným závazným předpisům a zásadám správného vedení účetnictví tak, aby poskytovala úplné informace o majetkové a finanční situaci, v níž se společnost nachází a o výši dosaženého výsledku nebo ztrát vzniklých v uplynulém roce Pokud společnost nemá podle platných právních předpisů povinnost nechat ověřit účetní závěrku auditorem, dozorčí rada přezkoumá účetní závěrku a výroční zprávu společnosti bez ověření auditorem a předá valné hromadě zprávu o výsledku svého přezkoumání. Schválení řádné účetní závěrky přezkoumané dozorčí radou, rozhodnutí o rozdělení zisku, nebo o úhradě ztráty; schválení výroční zprávy (včetně roční zpráva o podnikatelské činnosti společnosti a o stavu jejího majetku), způsobu krytí ztrát společnosti vzniklých v uplynulém roce, jakož i dodatečné schválení použití rezervního fondu, náleží dle § 12 odst. 6 písm. f) a g) Stanov valné hromadě. Dozorčí radě akciové společnosti dle § 16 odst. 6 písm. d) Stanov přísluší přezkoumávat účetní závěrky a návrh na rozdělení zisku a předkládat o tom zprávu valné hromadě, dále jí přísluší vyjadřovat se k výroční zprávě a zprávě auditora. Účetní závěrku a výroční zprávu pak zveřejní představenstvo uložením do sbírky listin obchodního rejstříku. |
| Návrh řešení | Ustanovení § 190 odst. 1 zákona č. 513/1991 Sb., obchodní zákoník, ve znění pozdějších předpisů, stanoví pro případ má-li společnost jen jediného akcionáře, že se nekoná valná hromada a působnost valné hromady vykonává tento akcionář. Rozhodnutí akcionáře při výkonu působnosti valné hromady však musí mít písemnou formu a musí být podepsáno akcionářem. Zákon o krajích v ustanovení § 59 odst. 1 písm. j) zakládá vyhrazenou působnost rady kraje rozhodovat ve věcech kraje jako jediného společníka obchodní společnosti. Dozorčí rada se v souladu se Stanovami sešla dne 13. 3. 2007 v prostorách Nemocnice Pelhřimov, příspěvkové organizaci na svém druhém zasedání v roce 2007 (první zasedání se stoprocentní účastí, na kterém byl zvolen předsedou Ing. Zbyněk Pípal, se konalo dne 21. 2. 2007). Přítomno bylo 5 členů ze šesti. Dozorčí rada v souladu s programem projednávala jednací řád (příloha RK-12-2007-62, př. 1) a účetní závěrku (RK-12-2007-62, př. 2) a vyslechla informaci o výsledku hospodaření za rok 2006, kterou podal předseda představenstva, Ing. Pavel Hrala. Povinnost vydat jednací řád, který upravuje pravidla pro svolávání, jednání a usnášení se dozorčí rady, jakož i další protokolární záležitosti, a předložit jej ke schválení valné hromadě je upravena v § 16 odst. 2 a 3 Stanov. Dle § 12 odst. 6 písm. q) Stanov do působnosti valné hromady náleží schválení jednacího řádu dozorčí rady. Dozorčí rada přijala k obou bodům programu usnesení, které je součástí materiálu RK-12-2007-62, př. 4: Výroční zpráva byla sestavena z informace, kterou podal na zasedání Ing. Hrala a z přílohy účetní závěrky. Dozorčí rada ji jako samostatný dokument neprojednávala. Náležitosti účetní závěrky a výroční zprávy jsou stanoveny zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví a byly při jejich zpracování respektovány viz. příloha RK-12-2007-62, př. 6. V materiálu RK-12-2007-62, př. 5 je uvedeno Rozhodnutí akcionáře při výkonu působnosti valné hromady Pelhřimovské nemocnice, a. s., které bude po schválení usnesení předloženo hejtmanovi kraje k podpisu. |
| Stanoviska | Stanovisko dozorčí rady je uvedeno v příloze RK-12-2007-62, př. 4 (zápis ze zasedání ze dne 13. 3. 2007) |
| Návrh usnesení | Rada kraje Vysočina jednající dle § 59 odst. 1 písm. j) zákona č. 129/2000 Sb., o krajích (krajské zřízení), ve znění pozdějších předpisů, za kraj Vysočina jakožto jediného společníka (akcionáře) obchodní společnosti Pelhřimovská nemocnice, a. s., IČ: 26096846, v působnosti valné hromady schvaluje * jednací řád dozorčí rady Pelhřimovské nemocnice, a. s. dle materiálu RK-12-2007-62, př. 1; * řádnou účetní závěrku společnosti Pelhřimovská nemocnice, a. s. za rok 2006 dle materiálu RK-12-2007-62, př. 2 a výroční zprávu za rok 2006; * hospodářský výsledek za rok 2006 výši 0,- Kč; ukládá představenstvu Pelhřimovské nemocnice, a. s. zajistit zveřejnění účetní závěrky a výroční zprávy za rok 2006 založením ve Sbírce listin u obchodního rejstříku. |
| Odpovědnost | předseda představenstva Pelhřimovské nemocnice, a. s. |
| Termín | 30. 6. 2007 |