| RK-36-2016-17.doc RK-36-2016-17pr01.xls RK-36-2016-17pr02.xls RK-36-2016-17pr03.pdf RK-36-2016-17pr04.pdf | |
| Číslo materiálu | 17 |
| Číslo jednací | RK-36-2016-17 |
| Název | Návrh aktualizace finančních plánů u příspěvkových organizací zřizovaných Krajem Vysočina na rok 2016 za odvětví sociální péče včetně návrhu rozpočtového opatření |
| Zpracoval | L. Hondlová |
| Předkládá | V. Švarcová |
| Počet příloh | |
| Popis problému | Aktualizovaný finanční plán zahrnuje vedle výnosových a nákladových ukazatelů a výsledku hospodaření rovněž tvorbu a čerpání peněžních fondů (rezervní fond a fond investic, fond odměn a FKSP). Jeho součástí jsou i finanční vztahy k rozpočtu zřizovatele a investiční a odpisový plán. Finanční plán schvaluje na základě zřizovacích listin zřizovatel. Dne 12. 9. 2016 schválila vláda novelu nařízení vlády č. 564/2006 Sb., o platových poměrech zaměstnanců ve veřejných službách a správě. Novelou dojde ke zvýšení platových tarifů zaměstnanců ve veřejných službách a správě. Jedná se o zvýšení platových tarifů o 4 % pro zaměstnance ve veřejných službách a správě s účinností od 1. 11. 2016. Výjimku tvoří zaměstnanci poskytovatelů zdravotních služeb (a zdravotničtí pracovníci v zařízeních sociálních služeb), kterým budou tarifní platy zvýšeny o 10 % s účinností od 1. 1. 2017. Většina příspěvkových organizací je schopna toto navýšení pokrýt v rámci svého rozpočtu (snížením jiných nákladových položek nebo zapojením fondů), ale je u nich ve většině případů nutné schválit navýšení limitu mzdových prostředků v rámci přílohy 1 tohoto materiálu. Pouze Domov Lidmaň, příspěvková organizace, není schopen toto navýšení pokrýt ze svých vlastních prostředků ani fondů. U některých příspěvkových organizací je potřebné dofinancovat mimořádné náklady (kromě navýšení tarifních tabulek) způsobené níže uvedenými skutečnostmi: U Domova pro seniory Třebíč, Koutkova - Kubešova, příspěvkové organizace, je s ohledem na zhoršující se zdravotní stav klientů domova pro seniory, kteří se z důvodu věku a zdravotního stavu stávají imobilními, trvale upoutanými na lůžko, navržena postupná obměna stávajících matrací za kvalitnější antidekubitní matrace, s vyšší prevencí vzniku dekubitů. Jedná se o předcházení rizik proleženin u klientů a předcházení s tím spojených zdravotních problémů. Současně se zhoršujícím se zdravotním stavem je plánována výměna stávajících mechanicky polohovatelných lůžek za elektrická, umožňující snadnou manipulaci s klientem a umožnění jeho polohování. U Domova pro seniory Třebíč - Manž. Curieových, příspěvkové organizace, došlo z důvodu rekonstrukce bytových jader (původně byla rekonstrukce plánovaná na 3 měsíce, skutečně trvala 7 měsíců) ke snížení plánovaných tržeb za ubytování a stravování uživatelů. U Domova Jeřabina Pelhřimov, příspěvkové organizace, vznikly vícenáklady s údržbou parku v Těchobuzi, který nyní klienti organizace nepoužívají, ale organizace jej pro kraj spravuje v rámci udržitelnosti projektu. Protože na kapitole Sociální věci v roce 2016 nebylo s tímto navýšením počítáno, odbor sociálních věcí navrhuje radě kraje schválit rozpočtového opatření spočívající ve zvýšení kapitoly Sociální věci o částku 620 000 Kč za použití kapitoly Rezerva a rozvoj kraje, položky Péče o lidské zdroje a majetek kraje. Další část celkového navýšení příspěvku na provoz je získána ze zdrojů příspěvkových organizací |
| Návrh řešení | Odbor sociálních věcí předkládá radě kraje aktualizované finanční plány výnosů a nákladů na rok 2016 dle materiálu RK-36-2016-17, př. 1; - Plány tvorby a použití peněžních fondů, odpisový plán a plány údržby a oprav dle materiálu RK-36-2016-17, př. 1; - Plány čerpání fondu investic dle materiálu RK-36-2016-17, př. 1; - Stanovení způsobu usměrňování prostředků na platy na rok 2016 a závazný ukazatel Limit prostředků na platy jako způsob usměrňování prostředků na platy a odměny za pracovní pohotovost pro zařízení sociální péče jednotně, a to stanoveným objemem těchto prostředků podle materiálu RK-36-2016-17, př. 1. Toto opatření je nezbytné v důsledku navýšení platových tarifů od 1. 11. 2016. V roce 2016 (ve většině případů) bylo toto navýšení kryto v rámci stávajících prostředků na provoz nebo zapojením fondů organizací. Kde to nebylo možné, jsou tyto náklady zahrnuty do výše uvedeného navýšení příspěvku na provoz. Navýšení příspěvku na provoz a investičního příspěvku je spojeno s rozpočtovým opatřením na kapitole Sociální věci, které je uvedeno v materiálu RK-36-2016-17, př. 2 a na které odkazuje návrh usnesení. Rozpočtové opatření není vzhledem ke svému rozsahu a čerpání z více zdrojů na několik příspěvkových organizací rozepsáno v návrhu usnesení, ale je zpracováno v samostatné příloze. V uvedené příloze je částka 85 000 Kč získána navýšením odvodu z fondu investic u Domova důchodců Proseč u Pošné, příspěvkové organizace, částka 600 000 Kč je získána snížením příspěvku na provoz u Ústavu sociální péče Nové Syrovice, příspěvkové organizace a o částku 620 000 Kč bude snížena kapitola Rezerva a rozvoj kraje, položka Péče o lidské zdroje a majetek kraje. Celkově se příspěvek na provoz u příspěvkových organizací zvyšuje o částku 1 170 000 Kč. Investiční příspěvek ve výši 135 000 Kč je určen pro Domov pro seniory Třebíč, Koutkova - Kubešova, příspěvkovou organizaci, na nákup elektrických polohovatelných lůžek. Finanční prostředky jsou poskytovány dle zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů v souvislosti s výkonem zřizovatelské funkce. |
| Stanoviska | Ekonomický odbor: Aktuální stav kapitoly Rezerva a rozvoj kraje, položky Péče o lidské zdroje a majetek kraje ke dni 25. 10. 2016 činí 13 800 tis. Kč. Stanovisko OI: Podpora byla zaevidována v systému eDotace - ID O01554-04, ID O01875. |
| Návrh usnesení | Rada kraje schvaluje * aktualizovaný finanční plán výnosů a nákladů příspěvkových organizací za odvětví sociální péče na rok 2016 dle materiálu RK-36-2016-17, př. 1; * tvorbu a použití peněžních fondů, odpisový plán, investiční plán a plán údržby a oprav u organizací sociální péče na rok 2016 dle materiálu RK-36-2016-17, př. 1; * rozpočtové opatření dle materiálu RK-36-2016-17, př. 2 (v rámci rozpočtového opatření dochází ke snížení kapitoly Rezerva a rozvoj kraje, § 6409 - Ostatní činnosti jinde nezařazené, položky Péče o lidské zdroje a majetek kraje o částku 620 000 Kč); * zvýšení závazného ukazatele Odvod z fondu investic u Domova důchodů Proseč u Pošné, příspěvkové organizace, o částku 85 000 Kč dle materiálu RK-36-2016-17, př. 2; * změna závazného ukazatele Příspěvek na provoz u příspěvkových organizací za odvětví sociální péče dle materiálu RK-36-2016-17, př. 2; * zvýšení závazného ukazatele Investiční příspěvek u Domova pro seniory Třebíč, Koutkova - Kubešova, příspěvkové organizace, o částku 135 000 Kč určenou na nákup elektrických polohovacích lůžek dle materiálu RK-36-2016-17, př. 2; stanoví * u příspěvkových organizací za odvětví sociální péče jako závazný ukazatel aktualizovaného finančního plánu na rok 2016: - celkový objem použití fondu investic; - jmenovitý seznam akcí financovaných z prostředků fondu investic dle materiálu RK-36-2016-17, př. 1; - závazný ukazatel Limit prostředků na platy dle materiálu RK-36-2016-17, př. 1 jako způsob usměrňování prostředků na platy a odměny za pracovní pohotovost v zařízeních sociální péče jednotně, a to stanoveným objemem těchto prostředků; * použití příspěvku na provoz z rozpočtu zřizovatele k přednostnímu krytí tvorby účetních odpisů z dlouhodobého majetku; zmocňuje ředitele příspěvkových organizací za odvětví sociálních péče: - k provádění dílčích úprav a přesunů finančních prostředků mezi jmenovitě schválenými akcemi financovanými z fondu investic při dodržení celkového objemu použití fondu investic; - k použití prostředků rezervního fondu a jejich převodu do fondu investic včetně použití zůstatku fondu investic za účelem krytí nákladů spojených s řešením havarijních situací vzniklých na majetku svěřeného do správy příspěvkové organizace za předchozího souhlasu vedoucí odboru sociálních věcí a vedoucího majetkového odboru; souhlasí * se zapojením fondu odměn u příspěvkových organizací za odvětví sociální péče na pokrytí případného překročení stanoveného objemu prostředků na platy za kalendářní rok; * s případným použitím rezervního fondu u příspěvkových organizací za odvětví sociální péče k pokrytí nákladů na provoz; * s převodem finančních prostředků z rezervního fondu ve výši 300 000 Kč do fondu investic u Domova pro seniory Náměšť nad Oslavou, příspěvkové organizace; ukládá * řediteli Domova důchodců Proseč u Pošné, příspěvkové organizaci, provést zvýšený odvod z fondu investic za rok 2016 o částku 85 000 Kč do rozpočtu kraje nejpozději do 5. 12. 2016; * ředitelům příspěvkových organizací zřizovaných Krajem Vysočina za odvětví sociální péče: - zavést ve svých zařízeních úsporná opatření, zapojit volné finanční prostředky rezervního fondu k úhradě potřebných nákladů a zajistit tak dosažení vyrovnaného výsledku hospodaření či snížení předpokládané ztráty ke konci roku; - informovat vedoucí odboru sociálních věcí o všech nových skutečnostech, které mají dopad na schválený finanční plán a které mohou vést ke zhoršení výsledku hospodaření v daném roce. |
| Odpovědnost | odbor sociálních věcí, majetkový odbor, odbor ekonomický a ředitelé příspěvkových organizací za odvětví sociálních věcí |
| Termín | 31. 12. 2016 |