RK-18-2011-37.doc RK-18-2011-37pr01.xls RK-18-2011-37pr02.xls | |
Číslo materiálu | 37 |
Číslo jednací | RK-18-2011-37 |
Název | Návrh na rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření příspěvkových organizací zřizovaných krajem Vysočina na úseku sociálních služeb za rok 2010 |
Zpracoval | L. Hondlová |
Předkládá | V. Švarcová |
Počet příloh | |
Popis problému | V oblasti finančního hospodaření je pravomoc zřizovatele vůči příspěvkovým organizacím vymezena zákonem č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů. Rada kraje v rámci těchto kompetencí schvaluje příděly do fondů (§ 30 a § 32 zákona č. 250/2000 Sb.) ze zlepšeného výsledku hospodaření za kalendářní rok. Kraj Vysočina vykonával v roce 2010 zřizovatelskou funkci k 22 příspěvkovým organizacím, které zabezpečovaly činnosti na úseku sociálních služeb. |
Návrh řešení | Hospodaření příspěvkových organizací kapitoly Sociální věci skončilo za rok 2010 jako vyrovnané nebo přebytkové u 21 příspěvkových organizací. U jedné příspěvkové organizace (Domov důchodců Ždírec, příspěvková organizace) bylo dosaženo záporného výsledku hospodaření se ztrátou (- 1 353 tis. Kč). Vykazovaná ztráta byla způsobena vyššími náklady spojenými se stěhováním domova důchodců do Havlíčkova Brodu z důvodu rekonstrukce stávající budovy. Závazný ukazatel Limit prostředků na platy stanovený zřizovatelem byl překročený u Domova důchodců Velký Újezd, příspěvkové organizace, a to o 10 tis. Kč (organizace byla zrušena k 31. 12. 2010), u tří organizací byl zapojen fond odměn. U některých organizací došlo k úspoře stanoveného limitu, což bylo způsobeno vyšší nemocností během roku. V roce 2010 vstoupil v platnost nový katalog prací, který řeší přeřazení pracovníků do vyšších tarifních tříd, čímž dochází ke zvýšení výdajů organizací. Některé organizace byly schopny v roce 2010 toto navýšení částečně kompenzovat v rámci ušetřených finančních prostředků z důvodu vyšší nemocnosti a zavedením úsporných opatření (snížením jiných nákladových položek) ve svých zařízeních. U některých organizací došlo také ke snížení příjmů od zdravotních pojišťoven. Na základě prováděných revizí došlo ze strany zdravotních pojišťoven k výraznému seškrtání velké části úkonů, vykazovaných příspěvkovými organizacemi. V roce 2010 již nebylo také možné uplatnit slevu na pojistném zaměstnavatele, která v minulém roce představovala úsporu v nákladech všech příspěvkových organizací. Na základě usnesení rady kraje byly tyto dodatečné náklady pokryty navýšením závazného ukazatele Příspěvek na provoz . Radě kraje se navrhuje rozdělit hospodářský výsledek pro příspěvkové organizace dle materiálu RK-18-2011-37, př. 1. Radě kraje jsou rovněž předkládány souhrnné výsledky hospodaření příspěvkových organizací v příloze 2 materiálu RK-18-2011-37. |
Stanoviska | Ekonomický odbor k materiálu nemá připomínky. Prakticky všechna zařízení sociální péče hospodařily vyrovnaně nebo s mírným přebytkem. Domov důchodců Ždírec jako jediný vykázal účetní ztrátu (- 1 353 tis. Kč). Návrh předpokládá, že organizace, které vykázaly za uplynulý rok přebytek hospodaření, že ho v celé výši převedou do rezervního fondu. Jelikož u Domova důchodců Ždírec vykazuje rezervní fond nulový zůstatek, je třeba schodek hospodaření za uplynulý rok formálně zúčtovat na účet 432 - Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let a tato ztráta se bude v dalších letech zúčtovávat v rámci vypořádání případného přebytku hospodaření příštích let s rezervním fondem této organizace. |
Návrh usnesení | Rada kraje schvaluje * výsledek hospodaření příspěvkových organizací za rok 2010 u odvětví sociální péče dle materiálu RK-18-2011-37, př. 1; * návrhy přídělů ze zlepšeného výsledku hospodaření za rok 2010 do rezervního fondu u příspěvkových organizací za odvětví sociální péče dle materiálu RK-18-2011-37, př. 1; * zúčtování vykázané ztráty ve výši - 1 353 tis. Kč u Domova důchodců Ždírec, příspěvkové organizace, za rok 2010 na účet 432 - Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let; bere na vědomí zprávu o výsledku hospodaření příspěvkových organizací v oblasti sociální péče dle materiálu RK-18-2011-37, př. 2; ukládá ředitelům příspěvkových organizací zřizovaných krajem Vysočina za odvětví sociální péče provést příděly do rezervního fondu ze zlepšeného výsledku hospodaření roku 2010 dle materiálu RK-18-2011-37, př. 1. |
Odpovědnost | odbor sociálních věcí, ředitelé příspěvkových organizací za odvětví sociální služby |
Termín | do 30. 6. 2011 |