| RK-34-2010-37.doc RK-34-2010-37pr01.xls RK-34-2010-37pr02.xls | |
| Číslo materiálu | 37 |
| Číslo jednací | RK-34-2010-37 |
| Název | Návrh na úpravu finančního plánu příspěvkových organizací zřizovaných krajem Vysočina na rok 2010 za odvětví sociální péče včetně rozpočtového opatření - řešení záporných výsledků hospodaření |
| Zpracoval | L. Hondlová |
| Předkládá | V. Švarcová |
| Počet příloh | |
| Popis problému | Na základě usnesení Rady kraje Vysočina č. 0800/16/2010/RK ze dne 25. 5. 2010 byl schválen finanční plán příspěvkových organizací zřizovaných krajem Vysočina za odvětví sociální péče. Finanční plán na rok 2010 byl u části příspěvkových organizací sestaven jako nevyrovnaný z těchto důvodů: - U některých příspěvkových organizací došlo ke snížení příjmů od zřizovatele, které nebylo pokryto navýšením dotací z Ministerstva práce a sociálních věcí. - U některých organizací došlo ke snížení příjmů od zdravotních pojišťoven. Na základě prováděných revizí došlo ze strany zdravotních pojišťoven k výraznému seškrtání velké části úkonů, vykazovaných příspěvkovými organizacemi. - Dochází také ke zvýšení závazného ukazatele Limit prostředků na platy v důsledku navýšení tarifních tabulek v roce 2009. V průběhu minulého roku byly tarifní platy navýšeny celkem třikrát. Protože k nárůstu nedošlo od 1.1.2009, ale až v průběhu roku, nebyl tento nárůst zahrnut v celém minulém roce. - V tomto roce již není možné uplatnit slevu na pojistném zaměstnavatele, která v minulém roce představovala úsporu v nákladech všech příspěvkových organizací. Od 1.1.2010 vstoupil v platnost nový katalog prací, který řeší přeřazení pracovníků do vyšších tarifních tříd, čímž dochází ke zvýšení výdajů organizací a k navýšení závazného ukazatele Limit prostředků na platy . Některé organizace jsou schopny toto navýšení částečně kompenzovat v rámci ušetřených finančních prostředků z důvodu vyšší nemocnosti. I po zavedení úsporných opatření ve všech příspěvkových organizací (proplácení jen nejnutnějších výdajů) a zapojení rezervního fondu, nebudou některé organizace schopny ke konci roku zajistit dosažení vyrovnaného výsledku hospodaření. Na základě projednaných výhledů hospodaření do konce roku a předložených rozborů hospodaření navrhujeme u některých příspěvkových organizací, které ke konci roku vykazují záporný výsledek hospodaření tuto ztrátu pokrýt zapojením jejich investičního fondu ve formě schválených odvodů a následného navýšení závazného ukazatele příspěvek na provoz. U Diagnostického ústavu sociální péče Černovice, příspěvkové organizace, Domova pro seniory Třebíč Koutkova-Kubešova, příspěvkové organizace a Domova pro seniory Náměšť nad Oslavou, příspěvkové organizace, bude odvod z investičního fondu použit na úhradu ztráty ostatních příspěvkových organizací. Tímto opatřením by bylo možné ke konci roku zajistit dosažení vyrovnaného výsledku hospodaření u všech příspěvkových organizací. Finanční prostředky jsou poskytovány dle zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů v souvislosti s výkonem zřizovatelské funkce. |
| Návrh řešení | Odbor sociálních věcí předkládá radě kraje upravené finanční plány včetně rozpočtového opatření, v rámci kterého bude řešeno dosažení vyrovnaného výsledku hospodaření u všech příspěvkových organizací zřizovaných krajem Vysočina na rok 2010 za odvětví sociální péče. Rozpočtové opatření spočívá v navýšení odvodů z investičního fondu u některých příspěvkových organizací a v následném navýšení závazného ukazatele příspěvek na provoz . Organizace tímto opatřením budou ke konci roku vykazovat vyrovnaný výsledek hospodaření. |
| Stanoviska | Ekonomický odbor k návrhu rozpočtového opatření nemá připomínky. Rozpočtovým opatřením se reaguje na aktuální stav vývoje hospodaření sociálních zařízení k 30. 9. 2010 s výhledem k 31. 12. 2010 k zajištění jejich vyrovnaného hospodaření za celý rok 2010. Tímto krokem se zároveň odstraňuje disproporce ve schválených finančních plánech u některých organizací, neboť v jejich případě plán předpokládal za tento rok schodkové hospodaření, tedy účetní ztrátu. |
| Návrh usnesení | Rada kraje schvaluje * finanční plán výnosů a nákladů příspěvkových organizací za odvětví sociální péče na rok 2010 dle materiálu RK-34-2010-37, př. 1; * rozpočtové opatření spočívající ve zvýšení příjmové části rozpočtu kraje v rámci § 4357 - Domovy u položky 2122 - Odvody příspěvkových organizací v rozsahu a výši dle materiálu RK-34-2010-37, př. 2 při současném zvýšení výdajů kapitoly Sociální věcí, § 4357 - Domovy, položky 5331 - Neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvkovým organizacím dle rozpisu na jednotlivé domovy důchodců a ústavy sociální péče uvedené v materiálu RK-34-2010-37, př. 2; * změnu závazného ukazatele Limit prostředků na platy u příspěvkových organizací za odvětví sociální péče dle materiálu RK-34-2010-37, př. 2; * změnu závazných ukazatelů Příspěvek na provoz a Odvod z investičního fondu u příspěvkových organizací za odvětví sociální péče dle materiálu RK-34-2010-37, př. 2 v souvislosti s pokrytím předpokládaného schodkového finančního hospodaření u organizací zřizovaných krajem v odvětví sociální péče v letošním roce; ukládá ředitelům příspěvkových organizací v odvětví sociální péče: - zapojit volné finanční prostředky rezervního fondu k úhradě potřebných nákladů a zajistit tak dosažení vyrovnaného výsledku hospodaření ke konci roku; - odvod z investičního fondu do rozpočtu kraje dle materiálu RK-34-2010-37, př. 2 nejpozději do 15. 12. 2010. |
| Odpovědnost | odbor sociálních věcí, ekonomický odbor, ředitelé příspěvkových organizací za odvětví sociálních věcí |
| Termín | 31. 12. 2010 |