| RK-10-2010-54.doc RK-10-2010-54pr1.xls RK-10-2010-54pr2.xls | |
| Číslo materiálu | 54 |
| Číslo jednací | RK-10-2010-54 |
| Název | Návrh finančního plánu Dětského domova Kamenice nad Lipou, příspěvkové organizace a Dětského centra Jihlava, příspěvkové organizace na rok 2010 |
| Zpracoval | R. Hošek, D. Buřičová |
| Předkládá | L. Kettner |
| Počet příloh | |
| Popis problému | Příspěvkové organizace zřízené krajem Vysočina hospodaří podle finančního plánu. Finanční plán zahrnuje vedle výnosových a nákladových ukazatelů a hospodářského výsledku rovněž tvorbu a čerpání peněžních fondů (rezervní a investiční fond, fond odměn a FKSP). Jeho součástí jsou i finanční vztahy k rozpočtu zřizovatele a investiční a odpisový plán. Při sestavování návrhu finančního plánu na rok 2010 vycházely Dětský domov Kamenice nad Lipou, příspěvková organizace a Dětské centrum Jihlava, příspěvková organizace ze schváleného finančního vztahu k rozpočtu zřizovatele (tj. příspěvek na provoz) dle usnesení zastupitelstva kraje č. 0515/07/2009/ZK. Obě organizace připravily finanční plán pro rok 2010 vyrovnaný. Organizace jsou finančně téměř plně napojeny na rozpočet kraje - dotace na provoz tvoří 96% celkových výnosů. Podrobný rozpis rozpočtovaných nákladů´dle jednotlivých složek je uveden v materiálu RK-11-2010-54, př. 1, 2. |
| Návrh řešení | Radě kraje se navrhuje schválit plán výnosů a nákladů, tvorbu a použití peněžních fondů, závazný ukazatel Limit prostředků na platy a odpisový a investiční plán na rok 2010 u Dětského domova Kamenice nad Lipou, příspěvkové organizace dle materiálu RK-10-2010-54, př.1 a Dětského centra Jihlava, příspěvkové organizace dle materiálu RK-11-2010-54, př. 2. |
| Stanoviska | Ekonomický odbor k předloženému návrhu finančního plánu výše uvedených organizací nemá připomínky. Obě organizace sestavily plán jako vyrovnaný a zároveň dodržely závazné ukazatele finančního vztahu k rozpočtu zřizovatele, tedy příspěvek na provoz a odvod z investičního fondu. |
| Návrh usnesení | Rada kraje schvaluje * finanční plán výnosů a nákladů na rok 2010 Dětského domova Kamenice nad Lipou, příspěvkové organizace dle materiálu RK-10-2010-54, př.1 a Dětského centra Jihlava, příspěvkové organizace dle materiálu RK-10-2010-54, př. 2; * tvorbu a použití peněžních fondů, odpisový a investiční plán na rok 2010 u Dětského domova Kamenice nad Lipou, příspěvkové organizace dle materiálu RK-10-2010-54, př. 1 a Dětského centra Jihlava, příspěvkové organizace dle materiálu RK-10-2010-54, př. 2; stanoví * u Dětského domova Kamenice nad Lipou, příspěvkové organizace jako závazný ukazatel finančního plánu na rok 2010 závazný ukazatel Limit prostředků na platy dle materiálu RK-10-2010-54, př.1, jako způsob usměrňování prostředků na platy a odměny za pracovní pohotovost, a to stanoveným objemem těchto prostředků; * u Dětského centra Jihlava, příspěvkové organizace jako závazný ukazatel finančního plánu na rok 2010 závazný ukazatel Limit prostředků na platy dle materiálu RK-10-2010-54, př. 2, jako způsob usměrňování prostředků na platy a odměny za pracovní pohotovost, a to stanoveným objemem těchto prostředků; souhlasí * se zapojením fondu odměn na pokrytí případného překročení stanoveného objemu prostředků na platy za kalendářní rok; * s případným použitím rezervního fondu v průběhu účetního období k pokrytí nákladů na provoz; * použití příspěvku na provoz poskytnutého z rozpočtu zřizovatele k přednostnímu krytí tvorby účetních odpisů z dlouhodobého majetku; zmocňuje ředitelky Dětského domova Kamenice nad Lipou, příspěvkové organizace a Dětského centra Jihlava, příspěvkové organizace: - k provádění dílčích úprav a přesunů finančních prostředků mezi jmenovitě schválenými akcemi financovanými z investičního fondu při dodržení celkového objemu použití investičního fondu; - k použití prostředků rezervního fondu a jejich převodu do investičního fondu včetně použití zůstatku investičního fondu za účelem krytí nákladů spojených s řešením havarijních situací vzniklých na majetku svěřeného do správy příspěvkové organizace za předchozího souhlasu vedoucího odboru zdravotnictví a vedoucího majetkového odboru; ukládá ředitelkám Dětského domova Kamenice nad Lipou, příspěvkové organizace a Dětského centra Jihlava, příspěvkové organizace * promítat schválená rozpočtová opatření orgánu kraje do finančního plánu; upravený finanční plán předkládat odboru zdravotnictví nejpozději do 30 dnů po schválení rozpočtového opatření; * provádět odvody z investičního fondu do rozpočtu kraje čtvrtletně s tím, že odvodová povinnost za 1. čtvrtletí bude zabezpečena do 30. 6. 2010, za 3. čtvrtletí do 31. 8. 2010 a za 4. čtvrtletí do 15. 11. 2010; * zajistit jako součást ročního rozboru hospodaření přehled o výsledku hospodaření podle jednotlivých doplňkových činností vymezených ve zřizovací listině; v případě vykázání ztráty u jednotlivé doplňkové činnosti uvést důvody tohoto stavu a přijmout nápravná opatření k odstranění tohoto nežádoucího vývoje pro následující účetní období. |
| Odpovědnost | odbor zdravotnictví, ředitelka Dětského domova Kamenice nad Lipou, příspěvkové organizace a Dětského centra Jihlava, příspěvkové organizace |
| Termín | 31. 12. 2010 |