| RK-34-2009-27.doc RK-34-2009-27pr1.xls | |
| Číslo materiálu | 27 |
| Číslo jednací | RK-34-2009-27 |
| Název | Návrh na provedení rozpočtového opatření na rok 2009 u Muzea Vysočiny Jihlava, příspěvkové organizace z důvodu zvýšené tvorby odpisů |
| Zpracoval | M. Skryjová |
| Předkládá | K. Lisá |
| Počet příloh | |
| Popis problému | Jedná se o provedení rozpočtového opatření na rok 2009 vyvolané dopady do finančního hospodaření u Muzea Vysočiny Jihlava, příspěvkové organizace v důsledku technického zhodnocení objektu hradu Roštejna a budovy 57-58 a v souvislosti s konáním Dolnorakouské zemské výstavy. Zastupitelstvo kraje Vysočina usnesením č. 0448/07/2008/ZK ze dne 17. 12. 2008 schválilo rozpočet kraje Vysočina na rok 2009 včetně závazných ukazatelů pro příspěvkové organizace kraje (příspěvek na provoz, investiční dotace, ostatní neinvestiční dotace, odvod z investičního fondu příspěvkové organizace). Návrh rozpočtu kraje je sestavován na základě podkladů resp. povinných odvodů a požadavků zřizovaných organizací k rozpočtu zřizovatele. Do předložených podkladů nebylo promítnuto navýšení odpisů technického zhodnocení nemovitého majetku (nemovité kulturní památky) v souladu s Pravidly Rady kraje Vysočina pro sestavování a schvalování odpisových plánů pro účetní odpisování nemovitého majetku. Celková výše odpisů technického zhodnocení objektů hradu Roštejna a budov 57-58 a investice Dolnorakouské zemské výstavy Muzea Vysočiny Jihlava, příspěvkové organizace, představuje částku ve výši 214 000,- Kč. Technická zhodnocení stejně jako investice do Dolnorakouské zemské výstavy proběhly v průběhu roku 2009. Vzhledem k těmto novým skutečnostem je třeba provést příslušné rozpočtové opatření včetně úpravy závazných ukazatelů finančního vztahu k rozpočtu zřizovatele, a to příspěvku na provoz a odvodu z investičního fondu organizace u Muzea Vysočiny Jihlava, příspěvkové organizace. |
| Návrh řešení | Odbor kultury a památkové péče navrhuje radě kraje schválit změnu příjmové a výdajové části rozpočtu kraje pro rok 2009 zvýšením o částku 214 000,- Kč z důvodu zvýšené tvorby odpisů nemovitého majetku v odpisovém plánu na rok 2009 u Muzea Vysočiny Jihlava, příspěvkové organizace a potažmo změnu závazných ukazatelů: Příspěvek na provoz a Odvod z investičního fondu u této příspěvkové organizace. |
| Stanoviska | Ekonomický odbor k návrhu rozpočtového opatření nemá připomínky. Obsahem tohoto opatřeni je promítnutí některých nových skutečností souvisejících s pořízením nemovitého majetku u Muzea Vysočiny Jihlava, které nebudou mít negativní dopad do rozpočtu kraje. |
| Návrh usnesení | Rada kraje schvaluje * zvýšení příjmové části rozpočtu kraje na rok 2009 u § 3315 - Činnosti muzeí a galerií a položky 2122 - Odvody příspěvkových organizací o částku 214 000,- Kč z důvodu změny odvodu z investičního fondu u Muzea Vysočiny Jihlava, příspěvkové organizace v souvislosti s vyšší tvorbou účetních odpisů nemovitého majetku v odpisového plánu na rok 2009; * zvýšení výdajové části rozpočtu kraje na rok 2009 u kapitoly Kultura, § 3315 - Činnosti muzeí a galerií, položky 5331 - Neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvkovým organizacím o částku 214 000,- Kč za účelem pokrytí zvýšených nákladů účetních odpisů nemovitého majetku u Muzea Vysočiny Jihlava, příspěvkové organizace; * změnu závazného ukazatele Příspěvek na provoz u Muzea Vysočiny Jihlava, příspěvkové organizace pro rok 2009 zvýšením o částku 214 000,- Kč s určením na pokrytí zvýšených nákladů účetních odpisů nemovitého majetku dle odpisového plánu na rok 2009; * změnu závazného ukazatele Odvod z investičního fondu u Muzea Vysočiny Jihlava, příspěvkové organizace pro rok 2009 zvýšením o částku 214 000,- Kč z důvodu vyšší tvorby odpisů nemovitého majetku; * změnu odpisového plánu na rok 2009 u Muzea Vysočiny Jihlava, příspěvkové organizace dle materiálu RK-34-2009-27, př. 1. |
| Odpovědnost | odbor kultury a památkové péče, odbor ekonomický, ředitel Muzea Vysočiny Jihlava, příspěvkové organizace |
| Termín | 15. 12. 2009 |