| RK-17-2009-18.doc RK-17-2009-18pr1.xls | |
| Číslo materiálu | 18 |
| Číslo jednací | RK-17-2009-18 |
| Název | Návrh finančního plánu příspěvkových organizací zřizovaných krajem Vysočina na rok 2009 za odvětví sociální péče |
| Zpracoval | L. Hondlová |
| Předkládá | V. Švarcová |
| Počet příloh | |
| Popis problému | Příspěvkové organizace zřízené krajem Vysočina hospodaří podle finančního plánu. Finanční plán zahrnuje vedle výnosových a nákladových ukazatelů a výsledku hospodaření rovněž tvorbu a čerpání peněžních fondů (rezervní a investiční fond, fond odměn a FKSP). Jeho součástí jsou i finanční vztahy k rozpočtu zřizovatele a investiční a odpisový plán. Finanční plán schvaluje na základě zřizovacích listin zřizovatel. Při sestavování finančního plánu na rok 2009 příspěvkové organizace vycházely ze schváleného finančního vztahu k rozpočtu zřizovatele (tj. příspěvek na provoz, odvod z investičního fondu dle usnesení zastupitelstva kraje č. 0448/07/2008/ZK), schválené dotace z MPSV a z předpokládaných výnosů z hlavní a doplňkové činnosti. Finanční plán byl pro rok 2009 sestaven jako nevyrovnaný a to proto, že u některých příspěvkových organizací je dotace z MPSV na rok 2009 oproti roku 2008 výrazně snížena (až o 50%). Náklady na energie jsou v předkládaných finančních plánech na rok 2009 ponechány na úrovni roku 2008 a náklady na spotřebu materiálu jsou sníženy omezením drobného dlouhodobého hmotného majetku na nejnutnější míru. Závazný ukazatel Limit prostředků na platy je navýšen jen o vládou schválená navýšení tarifních tabulek (zrušení tarifní tabulky č. 1 - od 1.4.2009 a navýšení všech tarifních tabulek o 3,5% - od 1.6.2009). U Domova pro seniory Havlíčkův Brod a Domova důchodců Proseč u Pošné, příspěvkových organizací je uplatněn požadavek na navýšení počtu pracovníků (DS Havlíčkův Brod jeden pracovník, DD Proseč u Pošné dva pracovníci), který považujeme za potřebný pro zabezpečení rozšířené péče o klienty s Alzheimerovou chorobou. V předkládaných finančních plánech však tento nárůst zohledněný není, bude upraven až při případném navýšení finančních prostředků ze strany MPSV. Mzdový limit je upraven o další navýšení jen u Psychocentra manželské a rodinné poradny a to z důvodu přijmutí kvalifikovanějších pracovníků místo pracovníků nekvalifikovaných a u DD Humpolec a ÚSP Křižanov, příspěvkových organizací kde jsou finanční prostředky na nárůst počtu pracovníků řešeny z dotace z MPSV. I přes tato opatření nebudou příspěvkové organizace schopné bez další pomoci zajistit v tomto roce úhradu všech potřebných nákladů a dosáhnout vyrovnaného výsledku hospodaření. Na základě předběžných informací z MPSV by u některých příspěvkových organizací v druhé polovině roku 2009 mohlo dojít k navýšení schválené dotace. V případě navýšení dotace ze strany MPSV budou předkládané finanční plány o tuto navýšenou dotaci upraveny a znovu předloženy radě kraje ke schválení. Pokud by však ze strany Ministerstva práce a sociálních věcí k tomuto navýšení nedošlo, dostávaly by se některé příspěvkové organizace za odvětví sociálních věcí do platební neschopnosti a nemohly by zajistit řádný chod své organizace. Tato situace by potom musela být řešena ze strany zřizovatele navýšením závazného ukazatele příspěvek na provoz . Vzhledem k plošnému omezení nákladů prozatím nenavrhujeme snížení příspěvku na provoz u organizací, u kterých nyní předpokládáme kladný výsledek hospodaření. |
| Návrh řešení | Odbor sociálních věcí navrhuje radě kraje: - Schválit finanční plány výnosů a nákladů na rok 2009 dle materiálu RK-17-2009-18, př. 1; - Plány čerpání investičního fondu dle materiálu RK-17-2009-18, př. 1; - Stanovit způsob usměrňování prostředků na platy na rok 2009 a závazný ukazatel Limit prostředků na platy jako způsob usměrňování prostředků na platy a odměny za pracovní pohotovost pro zařízení sociální péče jednotně, a to stanoveným objemem těchto prostředků podle materiálu RK-17-2009-18, př. 1. |
| Stanoviska | Ekonomický odbor k předloženému materiálu sděluje, že celková plánovaná ztráta u organizací sociálních věcí má dosáhnout v letošním roce 70,5 mil. Kč. Vyrovnané hospodaření či mírně přebytkové plánují pouze 4 zařízení (ÚSP Křižanov, DD Humpolec, DD Velký Újezd a Psychocentrum). Schodek hospodaření je vyvolán především nízkou dotací od Ministerstva práce a sociálních věcí, která je ve srovnání s loňským rokem krácena o 59 mil. Kč a dále dopadem úpravy platových tarifů k 1. 4. 2009 a k 1. 6. 2009 v celkové výši 18 963 tis. Kč (zdroj - odbor sociálních věcí). Vzhledem k těmto mimořádným okolnostem ekonomický odbor dává ke zvážení, aby vývoj hospodaření krajských sociálních zařízení byl projednáván čtvrtletně v radě kraje, tedy za 1. pololetí 2009 do 31. 8. 2009 a za 3. čtvrtletí 2009 nejpozději do 20. 11. 2009. |
| Návrh usnesení | Rada kraje bere na vědomí potřebu navýšení počtu pracovníků u Domova pro seniory Havlíčkův Brod, příspěvkové organizace o jednoho pracovníka a Domova důchodců Proseč u Pošné, příspěvkové organizace o dva pracovníky. O tento nárůst není upraven Limit prostředků na platy a bude se řešit až při případném navýšení finančních prostředků ze strany MPSV; schvaluje * finanční plán výnosů a nákladů příspěvkových organizací za odvětví sociální péče na rok 2009 dle materiálu RK-17-2009-18, př. 1; * tvorbu a použití peněžních fondů, odpisový plán, investiční plán a plán údržby a oprav u organizací sociální péče na rok 2009 dle materiálu RK-17-2009-18, př. 1; stanoví * u příspěvkových organizací za odvětví sociální péče jako závazný ukazatel finančního plánu na rok 2009: - celkový objem použití investičního fondu; - jmenovitý seznam akcí financovaných z prostředků investičního fondu dle materiálu RK-17-2009-18, př. 1; * závazný ukazatel Limit prostředků na platy dle materiálu RK-17-2009-18, př. 1 jako způsob usměrňování prostředků na platy a odměny za pracovní pohotovost zařízení sociální péče jednotně a to stanoveným objemem těchto prostředků; * použití příspěvku na provoz z rozpočtu zřizovatele k přednostnímu krytí tvorby účetních odpisů z dlouhodobého majetku; zmocňuje ředitele příspěvkových organizací za odvětví sociálních věcí: - k provádění dílčích úprav a přesunů finančních prostředků mezi jmenovitě schválenými akcemi financovanými z investičního fondu při dodržení celkového objemu použití investičního fondu; - k použití prostředků rezervního fondu a jejich převodu do investičního fondu včetně použití zůstatku investičního fondu za účelem krytí nákladů spojených s řešením havarijních situací vzniklých na majetku svěřeného do správy příspěvkové organizace za předchozího souhlasu vedoucí odboru sociálních věcí a vedoucího majetkového odboru; souhlasí * se zapojením fondu odměn u příspěvkových organizací za odvětví sociálních věcí na pokrytí případného překročení stanoveného objemu prostředků na platy za kalendářní rok; * s případným použitím rezervního fondu u příspěvkových organizací za odvětví sociálních věcí v průběhu účetního období k pokrytí nákladů na provoz; ukládá * vedoucí odboru sociálních věcí a vedoucímu majetkového odboru věcně prověřovat návrhy příspěvkových organizací za odvětví sociálních věcí k řešení havarijních situací vzniklých na majetku svěřeného do správy; * ředitelům příspěvkových organizací zřizovaných krajem Vysočina odvětví sociální péče: - provádět odvody z investičního fondu do rozpočtu kraje s tím, že odvodová povinnost za 1. čtvrtletí bude zabezpečena do 15. 6. 2009, za 2. a 3. čtvrtletí do 15 dne následujícího měsíce a za 4. čtvrtletí do 15.11.2009; - zajistit jako součást ročního rozboru hospodaření přehled o výsledku hospodaření podle jednotlivých doplňkových činností vymezených ve zřizovací listině, v případě vykázání ztráty u jednotlivé doplňkové činnosti uvést důvody tohoto stavu a přijmout nápravná opatření k odstranění tohoto nežádoucího vývoje pro následující účetní období; - promítat schválená rozpočtová opatření orgánu kraje do finančního plánu; upravený finanční plán předkládat odboru sociálních věcí nejpozději do 30 dnů po schválení rozpočtového opatření. |
| Odpovědnost | odbor sociálních věcí, majetkový odbor a ředitelé příspěvkových organizací za odvětví sociálních věcí |
| Termín | 31. 12. 2009 |