RK-12-2009-30.doc RK-12-2009-30pr1.xls | |
Číslo materiálu | 30 |
Číslo jednací | RK-12-2009-30 |
Název | Návrh na rozdělení kladného výsledku hospodaření za rok 2008 a návrh finančního plánu příspěvkové organizace Vysočina Tourism, příspěvková organizace na rok 2009 |
Zpracoval | Z. Kasalová |
Předkládá | T. Čihák |
Počet příloh | |
Popis problému | Příspěvkové organizace zřízené krajem Vysočina hospodaří podle finančního plánu. Finanční plán zahrnuje vedle výnosových a nákladových ukazatelů a výsledku hospodaření rovněž tvorbu a čerpání peněžních fondů (rezervní a investiční fond, fond odměn a FKSP). Jeho součástí jsou i finanční vztahy k rozpočtu zřizovatele a investiční a odpisový plán. Finanční plán schvaluje v souladu se zřizovací listinou zřizovatel. Vysočina Tourism, příspěvková organizace, byla zřízena ke dni 1. 1. 2008 usnesením Zastupitelstva kraje Vysočina ze dne 6. 11. 2007 č. 0421/06/2007/ZK (Zastupitelstvo kraje zřizuje příspěvkovou organizaci s názvem Vysočina Tourism, příspěvková organizace, s účinností od 1. 1. 2008; schvaluje zřizovací listinu příspěvkové organizace Vysočina Tourism, příspěvková organizace, dle materiálu ZK-06-2007-36, př. 4.). Finanční plán výnosů a nákladů na rok 2009 je sestaven jako vyrovnaný. Při sestavování finančního plánu na rok 2009 příspěvková organizace vycházela ze schváleného finančního vztahu k rozpočtu zřizovatele (tj. příspěvek na provoz z rozpočtu zřizovatele) a z předpokládaných výnosů z vedlejší činnosti. V návrhu finančního plánu jsou promítnuty dopady z odpisového plánu sestaveného podle pravidel zřizovatele. Odbor regionálního rozvoje předkládá Radě kraje Vysočina ke schválení finanční plán příspěvkové organizace Vysočina Tourism, příspěvková organizace. Finanční plán byl projednán s ředitelkou příspěvkové organizace. Zároveň předkládá návrh na rozdělení kladného výsledku hospodaření za rok 2008. |
Návrh řešení | Odbor regionálního rozvoje navrhuje radě kraje: - schválit finanční plán výnosů a nákladů příspěvkové organizace Vysočina Tourism, příspěvková organizace na rok 2009 dle materiálu RK-12-2009-30, př.1; - schválit tvorbu a použití peněžních fondů na rok 2009 dle materiálu RK-12-2009-30, př.1; - schválit odpisový plán na rok 2009 dle materiálu RK-12-2009-30, př.1; - stanovit způsob usměrňování prostředků na platy na rok 2009 a to stanoveným objemem těchto prostředků dle materiálu RK-12-2009-30, př.1; - schválit návrh na rozdělení kladného výsledku hospodaření; Hospodářský výsledek za rok 2008 činil 4 165 202,80 Kč. Podle § 56 odst. 2 zákona č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech, ve znění pozdějších předpisů, může příspěvková organizace rozdělovat do fondů zlepšený hospodářský výsledek. Fond odměn do výše 80 % zlepšeného hospodářského výsledku, nejvýše však do výše 80 % limitu prostředků na platy nebo přípustného objemu mzdových prostředků. Mzdové prostředky za rok 2008 byly 1 010 533,00 Kč = 80 % je 808 426,40 Kč. Návrh na příděl do fondu odměn - 250 000,00 Kč. Fond rezervní bez omezení a návrh na příděl do fondu rezervního - 3 915 202,80 Kč. Dle § 59 odst. 1 písm. i) zákona č. 129/2000 Sb., o krajích (krajské zřízení), ve znění pozdějších předpisů, je radě kraje vyhrazeno vykonávat zřizovatelské funkce ve vztahu k právnickým osobám, které byly zřízeny krajem. |
Stanoviska | Ekonomický odbor k návrhu finančního plánu na rok 2009 nemá připomínky a souhlasí s návrhem rozdělení kladného výsledku hospodaření za rok 2008. |
Návrh usnesení | Rada kraje schvaluje * finanční plán výnosů a nákladů příspěvkové organizace Vysočina Tourism, příspěvková organizace na rok 2009 dle materiálu RK-12-2009-30, př. 1; * tvorbu a použití peněžních fondů příspěvkové organizace Vysočina Tourism, příspěvková organizace na rok 2009 dle materiálu RK-12-2009-30, př. 1; * odpisový plán příspěvkové organizace Vysočina Tourism, příspěvková organizace na rok 2009 dle materiálu RK-12-2009-30, př. 1; * výsledek hospodaření za rok 2008 ve výši 4 165 202,80 Kč; * návrh na rozdělení kladného výsledku hospodaření za rok 2008 s tím, že příděl do fondu odměn bude činit 250 000,- Kč a do rezervního fondu 3 915 202,80 Kč; stanoví * použití příspěvku na provoz poskytnutého z rozpočtu zřizovatele k přednostnímu krytí nákladů na tvorbu účetních odpisů z dlouhodobého majetku; * závazný ukazatel limit prostředků na platy jako způsob usměrňování prostředků na platy a to stanoveným objemem těchto prostředků na rok 2009 dle materiálu RK-12-2009-30, př. 1; zmocňuje ředitelku příspěvkové organizace Vysočina Tourism, příspěvková organizace: - k použití prostředků rezervního fondu a jejich převodu do investičního fondu včetně použití zůstatku investičního fondu za účelem krytí nákladů spojených s řešením havarijních situací vzniklých na majetku svěřeném do správy příspěvkové organizace za předchozího souhlasu příslušného odvětvového odboru a odboru majetkového; ukládá * vedoucímu odboru regionálního rozvoje v případě havarijní situace věcně prověřit návrhy ředitelky příspěvkové organizace na použití prostředků svého investičního fondu k řešení této situace; * ředitelce příspěvkové organizace Vysočina Tourism, příspěvková organizace: - zajistit jako součást ročního rozboru hospodaření přehled o výsledku hospodaření podle jednotlivých doplňkových činností vymezených ve zřizovací listině; v případě vykázání ztráty u jednotlivé doplňkové činnosti uvést důvody tohoto stavu a přijmout nápravná opatření k odstranění tohoto nežádoucího vývoje pro následující účetní období; - promítnout rozpočtová opatření schválená zřizovatelem do finančního plánu; upravený finanční plán předložit odboru regionálního rozvoje nejpozději do 30-ti dnů po schválení rozpočtového opatření; - provést příděly do fondu odměn a rezervního fondu z výsledku hospodaření roku 2008 ve výši schválené radou kraje dle materiálu RK-12-2009-30 s termínem zúčtování do 31. 3. 2009. |
Odpovědnost | ORR, ředitelka přísp. organizace Vysočina Tourism, příspěvková organizace |
Termín | 31. 12. 2009 |