| RK-34-2006-17.doc RK-34-2006-17pr1.xls | |
| Číslo materiálu | 17 |
| Číslo jednací | RK-34-2006-17 |
| Název | Návrh na provedení rozpočtového opatření - úprava schváleného rozpočtu škol a školských zařízení, změna závazných ukazatelů |
| Zpracoval | Z. Nevrkla |
| Předkládá | Z. Ludvík |
| Počet příloh | |
| Popis problému | Zastupitelstvo kraje schválilo na svém zasedání č. 9/2005 dne 21. 12. 2005 rozpočet kraje Vysočina na rok 2006. V příloze č. 1 tohoto schváleného rozpočtu byly pro školy a školská zařízení stanoveny závazné ukazatele rozpočtu na rok 2006 (odvod z investičního fondu, příspěvek na provoz, investiční dotace, ostatní neinvestiční dotace). Příspěvek na provoz na rok 2006 se připravoval a schvaloval již v předcházejícím roce, kdy nebyly známy veškeré skutečnosti mající vliv na jeho výši. Některé organizace nejsou schopny finančně zabezpečit úhradu těchto nových výdajů ani při přijetí veškerých úsporných opatření a žádají svého zřizovatele prostřednictvím odboru školství, mládeže a sportu o navýšení závazného ukazatele příspěvek na provoz. Gymnázium Bystřice nad Pernštejnem (dále jen Gymnázium Bystřice) nemá vlastní jídelnu a uzavřelo s organizací Školní stravování s.r.o. se sídlem: Bystřice nad Pernštejnem, Nádražní 615 (dále jen Školní stravování s.r.o.) dne 11. 3. 2005 smlouvu o zabezpečení školního stravování. Organizace Školní stravování s.r.o. doposud nebyla zapsána do rejstříku škol a školských zařízení. V rámci dotačního programu "Náhradní stravování dětí, žáků a studentů krajského a obecního školství" poskytlo na základě předložené žádosti Ministerstvo školství, mládeže a tělovýchovy ČR (dále jen MŠMT ČR) Gymnáziu Bystřice dotaci ve výši 9,- Kč na úhradu mzdové režie na 1 oběd studentů. Skutečně fakturovaná mzdová režie na 1 oběd činila 12,915 Kč. V období leden až červen 2006, na které byla dotace poskytnuta, bylo studenty Gymnázia Bystřice odebráno celkem 22 581 obědů. Rozdíl mezi fakturovanou částkou a poskytnutou dotací z MŠMT představuje částku 88 404,40 Kč (22 581 x 3,915 Kč). Gymnázium Bystřice navrhuje polovinu chybějící částky tj. 44 tis. Kč financovat u vlastních zdrojů (z rezervního fondu) a žádá prostřednictvím OŠMS svého zřizovatele o zvýšení příspěvku na provoz o 44 tis. Kč na úhradu zbývajícího rozdílu mezi fakturovanou částkou a poskytnutou dotací z MŠMT ČR. Od 1. 7. 2006 je Školní jídelna Bystřice nad Pernštejnem, příspěvková organizace již zapsána v rejstříku škol a školských zařízení a mzdová režie za stravování studentů je financována v rámci přímých neinvestičních výdajů ve vzdělávání. Stav a použití peněžních fondů školy schválených usnesením č. 0299/07/2006/RK dne 7. března 2006: - stav investičního fondu (IF) k 1. 1. 2006 je 56 tis. Kč. Tvorba IF je 1 044 tis. Kč. Použití celkem včetně odvodu do rozpočtu zřizovatele činí 1 094 tis. Kč (a to fitnesstudio 150 tis. Kč, kamerový systém 100 tis. Kč, malování a opravy 40 tis. Kč, odvod do rozpočtu zřizovatele 804 tis. Kč). Zůstatek k 31. 12. 2006 bude 6 tis. Kč. - stav rezervního fondu (RF) k 1. 1. 2006 je 45 tis. Kč. Tvorba RF je 79 tis. Kč. Použití RF je 60 tis. Kč. Gymnázium Bystřice předpokládá k 31. 12. 2006 zůstatek 64 tis. Kč a z této částky budou uhrazeny náklady na mzdovou režii u náhradního stravování. Základní škola Chotěboř, Hradební 529 žádá o povýšení příspěvku na provoz o částku 50 tis. Kč z důvodu úhrady nezbytně nutných poplatků ve věci soudního sporu s firmou Stavitelství KRRO, s.r.o. Světlá nad Sázavou. Jedná se o reklamaci závad při stavbě nové budovy školy, které dodavatelská firma Stavitelství KRRO, s.r.o. Světlá nad Sázavou odmítla řešit v rámci reklamačního řízení, a proto je tato záležitost řešena soudní cestou. Stav a použití peněžních fondů školy schválených usnesením č. 0299/07/2006/RK dne 7. března 2006 a usnesením č. 1138/23/2006/RK dne 1. srpna 2006: - stav investičního fondu (IF) k 1. 1. 2006 je 13 tis. Kč. Tvorba IF je 353 tis. Kč. Použití celkem včetně odvodu do rozpočtu zřizovatele činí 342 tis. Kč (a to odvod do rozpočtu zřizovatele 342 tis. Kč). Zůstatek k 31. 12. 2006 bude 24 tis. Kč. - stav rezervního fondu (RF) k 1. 1. 2006 je 13 tis. Kč. Tvorba RF je 14 tis. Kč. Použití RF je ve výši 0 tis. Kč. Předpokládaný zůstatek k 31. 12. 2006 ve výši 27 tis. Kč organizace chce ponechat na spolufinancování podaného projektu na výpočetní techniku. Dětský domov Budkov žádá o povýšení příspěvku na provoz o částku 100 tis. Kč z důvodu úhrady neinvestičních nákladů za děti umístěné v dětském domově, které plní povinnou školní docházku v základní škole zřízené obcí nebo svazkem obcí, na jejichž území nemají místo trvalého pobytu (§178, odst. 8 školského zákona). Celkové výše uvedené neinvestiční náklady za rok 2005 činí 74 tis. Kč (ve školním roce 2005/2006 navštěvovalo základní školu 23 dětí). Ve školním roce 2006/2007 navštěvuje základní školu celkem 28 dětí dětského domova. Z těchto důvodů se za rok 2006 předpokládá fakturovaná částka minimálně na úrovni roku 2005. Dle avíza z Obecního úřadu Budkov budou neinvestiční náklady za rok 2006 vyfakturovány ještě v letošním roce. Přijetím veškerých úsporných opatření je Dětský domov Budkov schopen uhradit cca 50 tis. Kč a o chybějící částku 100 tis. Kč žádá svého zřizovatele prostřednictvím OŠMS. Stav a použití peněžních fondů školy schválených usnesením č. 0299/07/2006/RK dne 7. března 2006: - stav investičního fondu (IF) k 1. 1. 2006 je 77 tis. Kč. Tvorba IF je 283 tis. Kč. Použití celkem včetně odvodu do rozpočtu zřizovatele činí 321 tis. Kč (a to malování 200 tis. Kč a odvod do rozpočtu zřizovatele 121 tis. Kč). Zůstatek k 31. 12. 2006 bude 39 tis. Kč. - stav rezervního fondu (RF) k 1. 1. 2006 je 99 tis. Kč. Tvorba RF je 1 tis. Kč. Použití RF je ve výši 90 tis. Kč. Zůstatek k 31. 12. 2006 bude 10 tis. Kč. |
| Návrh řešení | Navrhuje se zvýšení kapitoly Školství o 194 tis. Kč snížením položky Péče o lidské zdroje a majetek kraje a zároveň schválit zvýšení závazného ukazatele příspěvku na provoz dle přílohy 1 materiálu RK-34-2006-17. |
| Stanoviska | Ekonomický odbor nemá připomínky k navrhovanému rozpočtovému opatření. Aktuální stav položky Péče o lidské zdroje a majetek kraje ke dni 13. 11. 2006 je 7 503,3 tis. Kč. |
| Návrh usnesení | Rada kraje rozhoduje poskytnout neinvestiční dotaci právnickým osobám vykonávajícím činnost škol a školských zařízení, které zřizuje kraj Vysočina (příspěvkovým organizacím) v celkové výši 194 tis. Kč na finanční zabezpečení nových výdajů u školských příspěvkových organizací dle materiálu RK-34-2006-17, př. 1; schvaluje * rozpočtové opatření spočívající ve zvýšení rozpočtu kapitoly Školství o částku 194 tis. Kč při současném snížení kapitoly Rezerva a rozvoj kraje, § 6409 Ostatní činnosti jinde nezařazené, položka Péče o lidské zdroje a majetek kraje o tuto částku 194 tis. Kč za účelem finančního zabezpečení nových výdajů u školských příspěvkových organizací dle materiálu RK-34-2006-17, př. 1; * změnu závazných ukazatelů příspěvkových organizací zřizovaných krajem dle materiálu RK-34-2006-17, př. 1. |
| Odpovědnost | odbor školství, mládeže a sportu, ekonomický odbor |
| Termín | listopad 2006 |