| RK-01-2006-46.doc RK-01-2006-46pr1.xls RK-01-2006-46pr2.xls | |
| Číslo materiálu | 46 |
| Číslo jednací | RK-01-2006-46 |
| Název | Návrh rozpočtového opatření na rok 2005 - finanční plnění vyplývající z agendy příkazních smluv za období leden - říjen 2005 u kapitoly Zdravotnictví a opatření k projednání návrhu finančního plánu na rok 2006 a zprávy o činnosti příspěvkových organizací |
| Zpracoval | 6 Návrh rozpočtového opatření na rok 2005 - finanční plnění vyplývající z agendy příkazních smluv za období leden - říjen 2005 u kapitoly Zdravotnictví a opatření k projednání návrhu finančního plánu na rok 2006 a zprávy o činnosti příspěvkových organiz |
| Předkládá | A. Krištofová, V. Švarcová, Z. Ludvík |
| Počet příloh | |
| Popis problému | Na základě příkazních smluv uzavřenými mezi krajem Vysočina a nemocnicemi zřizovanými krajem (dále jen "nemocnice") nemocnice jménem kraje zajišťují výkon a správu vybraných agend k majetku, který je ve vlastnictví kraje. Jedná se o výkon agend spojený s pronájmem bytů a nebytových prostor, případně movitého majetku. Nemocnice provedly vyúčtování inkasovaného nájemného za období 01 - 10/2005 a po předchozí revizi těchto plateb majetkovým odborem a odborem sociálních věcí a zdravotnictví byla na účtu kraje jako jeho příjem zúčtována částka v úhrnné výši 2 884 tis. Kč. Zároveň nemocnice požádaly kraj o poukázání prostředků z inkasovaného nájemného na svůj běžný nebo investiční rozvoj, a to ve formě příslušného dotačního titulu. V souladu s usnesením č. 1671//39/2005/RK ze dne 13. 12. 2005 byly nezbytné finanční převody podle těchto žádostí realizovány do 31.12. 2005. Součástí tohoto materiálu je dále vyúčtování Nemocnice Jihlava o plnění z prodeje spravovaného majetku ve vlastnictví kraje (jde o 21 065,- Kč), které nemocnice zinkasovala podle Zásad kraje o vymezení majetkových práv a povinností příspěvkových organizací zřizovaných krajem Vysočina. V souladu s usnesením rady kraje č. 1654/39/2005 ze dne 13. 12. 2005 byly tyto finanční prostředky poukázány nemocnici na úhradu provozních závazků. Podle rozpočtových pravidel je třeba shora uvedenou zvýšenou tvorbu příjmů a jejich použití schválit příslušným orgánem kraje. Radě kraje dle § 59 odst. 1 zákona o krajích je vyhrazen výkon zřizovatelské funkce ke zřízeným právnickým osobám. V rámci výkonu této funkce v podmínkách našeho kraje platí, že příspěvkové organizace hospodaří podle schváleného finančního plánu a dále zákon vymezuje radě kraje povinnost projednat zprávy o činnosti těchto organizací za předchozí rok. Je žádoucí, aby tyto věcné povinnosti byly naplněny v co nejkratší lhůtě ve prospěch příspěvkových organizací. Ve schváleném rozpočtu na rok 2006 jsou rozpočtovány prostředky získané z příjmů z pronájmů nemovitého a movitého majetku nemocnicím. V rámci schvalování finančního plánu nemocnic bude jejich použití vymezeno v členění na investiční dotaci a příspěvek na provoz. Do doby schválení těchto dotací je nutné operativně řešit případné neodkladné platby nemocnic - zejména v případech se sjednaným splátkovým kalendářem nebo vzniklé při řešení havarijních situací na majetku kraje - prostřednictvím převodu finančních prostředků z rozpočtu kraje na účet příslušné nemocnice. |
| Návrh řešení | Navrhuje se radě kraje: - schválit zvýšení příjmové části rozpočtu kraje o příjmy z realizovaných příkazních smluv v členění podle rozpisu uvedeného v příloze č. 1 tohoto materiálu; - schválit zvýšení výdajů pro jednotlivé nemocnice k posílení příspěvku na provoz podle rozpisu uvedeného v příloze č. 1 tohoto materiálu; - schválit zvýšení příjmů rozpočtu kraje o příjmy z prodeje krátkodobého majetku (21 tis. Kč) při současném zvýšení výdajové části rozpočtu, kapitoly Zdravotnictví s určením na posílení příspěvku na provoz u Nemocnice Jihlava; - schválit změnu závazných ukazatelů finančního vztahu nemocnic k rozpočtu zřizovatele dle přílohy č. 2 tohoto materiálu. Dále se navrhuje k prohloubení výkonu zřizovatelské funkce přijmout opatření, kterým se plošně sjednotí pravidlo k projednávání a schvalování návrhů finančního plánu na rok 2006 a zprávy o činnosti příspěvkových organizací za předchozí rok. Navrhuje se, aby návrh finančního plánu odvětvové odbory předložily do rady kraje nejpozději do 28. 2. 2006 a zprávu o činnosti do 28. 3. 2006. K problematice neodkladných úhrad závazků z obchodního styku nemocnic (splátkové platby, platby k řešení havárií) hrazených z rozpočtu kraje se navrhuje do doby schválení jejich finančního plánu uplatnit tyto zásady: - převod finančních prostředků z rozpočtu kraje (účelový znak 00051) na účet nemocnice realizovat za podmínky předchozí platby nájemného z pronájmů nemovitého a movitého majetku ze strany dotčené nemocnice; - výši převodu prostředků limitovat do výše 2 mil. Kč v jednotlivém případě. |
| Stanoviska | Odbor kultury a památkové péče nemá k předloženému materiálu připomínky. Odbor dopravy a silničního hospodářství k předloženému materiálu připomínky.. |
| Návrh usnesení | Rada kraje schvaluje * zvýšení příjmové části rozpočtu na rok 2005 o příjmy z pronájmu nemovitostí a movitých věcí z příkazních smluv dle materiálu RK-01-2006-46, př. 1; * zvýšení kapitoly Zdravotnictví na rok 2005 v členění dle rozpisu dle materiálu RK-01-2006-46, př. 1 s tím, že finanční prostředky jsou nemocnicím poukázány z rozpočtu kraje nejvýše ve výši skutečně přijatého nájemného z příkazních smluv na účet kraje; * zvýšení příjmové části rozpočtu na rok 2005 o příjmy z prodeje krátkodobého a drobného dlouhodobého majetku (položka 2310) o částku 21 065,- Kč při současném zvýšení kapitoly Zdravotnictví, § 3522 - Ostatní nemocnice, položky 5331 - Neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvkovým organizacím o stejnou částku 21 065,- Kč s určením pro Nemocnici Jihlava, příspěvkovou organizaci na úhradu provozních závazků; * změnu závazného ukazatele "Příspěvek na provoz" a "Investiční dotace" na rok 2005 u nemocnic zřizovaných krajem Vysočina dle materiálů RK-01-2006-46, př. 1, RK-01-2006-46, př. 2 včetně specifikace použití investiční dotace s účelovým znakem 00052; ukládá * vedoucím odborů sociálních věcí a zdravotnictví a ekonomického zajistit u nemocnic zřizovaných krajem v období do schválení finančního plánu na rok 2006 neodkladné finanční převody - maximálně do výše 2 mil. Kč v jednotlivém případě - související s úhradou investičních příp. neinvestičních závazků v případech sjednaných splátek a řešení havarijních situací vzniklých na majetku ve vlastnictví kraje, kdy tento převod je finančně kryt předchozí platbou nájemného z pronájmů nemovitostí a movitých věcí ve vlastnictví kraje pronajatých nemocnicím na základě smluv o nájmu; * vedoucím odvětvových odborů s výkonem zřizovatelské funkce předložit radě kraje: - návrh finančního plánu příspěvkových organizací zřizovaných krajem na rok 2006 v termínu do 28. 2.2006 s tím, že u odvětví školství přímé výdaje na vzdělávání nebudou v návrhu zahrnuty a jejich rozpis bude zabezpečen samostatným rozpočtovým opatřením; - zprávu o činnosti příspěvkových organizací zřizovaných krajem za rok 2005 v termínu do 28. 3. 2006. |
| Odpovědnost | odbor sociálních věcí a zdravotnictví, dopravy a silničního hospodářství, kultury a památkové péče, školství, mládeže a sportu a odbor ekonomický a ředitelé příspěvkových organizací zřizovaných krajem |
| Termín | do 28. 3. 2006 |