| RK-11-2008-39.doc RK-11-2008-39pr1.xls | |
| Číslo materiálu | 39 |
| Číslo jednací | RK-11-2008-39 |
| Název | Návrh finančního plánu příspěvkové organizace Vysočina Tourism, příspěvková organizace na rok 2008 |
| Zpracoval | Z. Kasalová |
| Předkládá | T. Čihák |
| Počet příloh | |
| Popis problému | Příspěvkové organizace zřízené krajem Vysočina hospodaří podle finančního plánu. Finanční plán zahrnuje vedle výnosových a nákladových ukazatelů a výsledku hospodaření rovněž tvorbu a čerpání peněžních fondů (rezervní a investiční fond, fond odměn a FKSP). Jeho součástí jsou i finanční vztahy k rozpočtu zřizovatele a investiční a odpisový plán. Finanční plán schvaluje v souladu se zřizovací listinou zřizovatel. Vysočina Tourism, příspěvková organizace, byla zřízena ke dni 1. 1. 2008 usnesením Zastupitelstva kraje Vysočina ze dne 6. 11. 2007 č. 0421/06/2007/ZK (Zastupitelstvo kraje zřizuje příspěvkovou organizaci s názvem Vysočina Tourism, příspěvková organizace, s účinností od 1. 1. 2008; schvaluje zřizovací listinu příspěvkové organizace Vysočina Tourism, příspěvková organizace, dle materiálu ZK-06-2007-36, př. 4.). Finanční plán výnosů a nákladů na rok 2008 je sestaven jako vyrovnaný. Při sestavování finančního plánu na rok 2008 příspěvková organizace vycházela ze schváleného finančního vztahu k rozpočtu zřizovatele (tj. příspěvek na provoz, investiční dotace z rozpočtu zřizovatele) a z předpokládaných výnosů z vedlejší činnosti. V návrhu finančního plánu jsou promítnuty dopady z odpisového plánu sestaveného podle pravidel zřizovatele. Odbor regionálního rozvoje předkládá Radě kraje Vysočina ke schválení finanční plán příspěvkové organizace Vysočina Tourism, příspěvková organizace. Finanční plán byl projednán s ředitelkou příspěvkové organizace. |
| Návrh řešení | Odbor regionálního rozvoje navrhuje radě kraje : - schválit finanční plán výnosů a nákladů příspěvkové organizace Vysočina Tourism, příspěvková organizace na rok 2008 dle materiálu RK-11-2008-39, př.1; - schválit tvorbu a použití peněžních fondů a investiční plán na rok 2008 dle materiálu RK-11-2008-39, př.1; - schválit odpisový plán na rok 2008 dle materiálu RK-11-2008-39, př.1; - stanovit způsob usměrňování prostředků na platy na rok 2008 a to stanoveným objemem těchto prostředků dle materiálu RK-11-2008-39, př.1. Dle § 59 odst. 1 písm. i) zákona č. 129/2000 Sb., o krajích (krajské zřízení), ve znění pozdějších předpisů, je radě kraje vyhrazeno vykonávat zřizovatelské funkce ve vztahu k právnickým osobám, které byly zřízeny krajem. |
| Stanoviska | Ekonomický odbor k návrhu finančního plánu na rok 2008 nemá připomínky. |
| Návrh usnesení | Rada kraje schvaluje * finanční plán výnosů a nákladů příspěvkové organizace Vysočina Tourism, příspěvková organizace na rok 2008 dle materiálu RK-11-2008-39, př. 1; * tvorbu a použití peněžních fondů a investiční plán příspěvkové organizace Vysočina Tourism, příspěvková organizace na rok 2008 dle materiálu RK-11-2008-39, př. 1; * odpisový plán příspěvkové organizace Vysočina Tourism, příspěvková organizace na rok 2008 dle materiálu RK-11-2008-39, př. 1; stanoví * u příspěvkové organizace Vysočina Tourism, příspěvková organizace jako závazný ukazatel finančního plánu na rok 2008: - celkový objem použití investičního fondu, - jmenovitý seznam akcí financovaných z prostředků investičního fondu; * použití příspěvku na provoz poskytnutého z rozpočtu zřizovatele k přednostnímu krytí nákladů na tvorbu účetních odpisů z dlouhodobého majetku; * závazný ukazatel "limit prostředků na platy" jako způsob usměrňování prostředků na platy a to stanoveným objemem těchto prostředků na rok 2008 dle materiálu RK-11-2008-39, př. 1; zmocňuje ředitelku příspěvkové organizace Vysočina Tourism, příspěvková organizace: - k provádění dílčích úprav a přesunů finančních prostředků mezi jmenovitě schválenými akcemi financovanými z prostředků investičního fondu při dodržení celkového objemu použití investičního fondu, - použití prostředků rezervního fondu a jejich převodu do investičního fondu včetně použití zůstatku investičního fondu za účelem krytí nákladů spojených s řešením havarijních situací vzniklých na majetku svěřeném do správy příspěvkové organizace za předchozího souhlasu příslušného odvětvového odboru a odboru majetkového; ukládá * vedoucímu odboru regionálního rozvoje v případě havarijní situace věcně prověřit návrhy ředitelky příspěvkové organizace na použití prostředků svého investičního fondu k řešení této situace; * ředitelce příspěvkové organizace Vysočina Tourism, příspěvková organizace: - zajistit jako součást ročního rozboru hospodaření přehled o výsledku hospodaření podle jednotlivých doplňkových činností vymezených ve zřizovací listině; v případě vykázání ztráty u jednotlivé doplňkové činnosti uvést důvody tohoto stavu a přijmout nápravná opatření k odstranění tohoto nežádoucího vývoje pro následující účetní období, - promítnout rozpočtová opatření schválená zřizovatelem do finančního plánu; upravený finanční plán předložit odboru regionálního rozvoje nejpozději do 30-ti dnů po schválení rozpočtového opatření. |
| Odpovědnost | odbor regionálního rozvoje, ředitelka příspěvkové organizace Vysočina Tourism, příspěvková organizace |
| Termín | 31. 12. 2008 |