| RK-25-2017-42.doc RK-25-2017-42pr01.doc RK-25-2017-42pr02.xls | |
| Číslo materiálu | 42 |
| Číslo jednací | RK-25-2017-42 |
| Název | Návrh na provedení rozpočtového opatření na kapitole Školství, mládeže a sportu -změna závazných ukazatelů |
| Zpracoval | O. Králík |
| Předkládá | K. Ubr, V. Švarcová |
| Počet příloh | |
| Popis problému | Materiál řeší návrh na změnu závazných ukazatelů zřizovaných organizací na úseku školství a související návrh na provedení rozpočtového opatření z důvodu dofinancování provozu zařízení pro děti vyžadující okamžitou pomoc (dále také ZDVOP ). 1. Rada kraje souhlasila dne 9. 8. 2016 usnesením č. 1433/25/2016/RK s řešením finančního zajištění ZDVOP v Dětském domově, Senožaty 199 a Dětském domově, Nová Ves u Chotěboře 1 spočívající v dorovnání prokazatelné ztráty související s provozem ZDVOP na základě analýzy předložených vyúčtování nákladů a výnosů. Usnesením č. 0222/05/2017/RK dne 31. 1. 2017 rada kraje rozhodla o vyjmutí Dětského domova, Senožaty 199, IČO 70844330 ze schváleného systému dofinancování nákladů spojených s provozem ZDVOP a uložila OŠMS předložit zastupitelstvu kraje návrh na úpravu zřizovací listiny. Zastupitelstvo kraje usnesením č. 0152/02/2017/ZK dne 28. 3. 2017 souhlasilo s úpravou zřizovací listiny a vyjmutím oprávnění k provozu ZDVOP ze zřizovací listiny. V souladu s nastavenou metodikou předložil Dětský domov, Nová Ves u Chotěboře 1 vyúčtování nákladů a výnosů ZDVOP za období leden - květen roku 2017, za uvedené období vykázal dětský domov účetní ztrátu 344 091 Kč. O poskytnutí této částky z rozpočtu Kraje Vysočina dětský domov žádá. O poskytnutí peněžních prostředků z rozpočtu Kraje Vysočina ve výši 139 062 Kč současně žádá i Dětský domov, Senožaty 199. Důvodem podání žádosti je vykázaná účetní ztráta střediska ZDVOP za období leden - červen 2017. Za období od rozhodnutí rady kraje o vyřazení Dětského domova, Senožaty 199 ze systému dofinancování provozu ZDVOP do faktického ukončení činnosti ZDVOP vznikly dětskému domovu v souvislosti s ukončováním činnosti náklady, které nebyl schopen pokrýt z jiných zdrojů. Rada kraje usnesením č. 0506/10/2017/RK dne 14. 3. 2017 již rozhodla o poskytnutí prostředků ve výši 175 290 Kč na pokrytí nákladů spojených s povinností vyplatit odstupné zaměstnancům zaměstnaných pro účely ZDVOP. Nad rámec těchto nákladů však vzhledem k nedostatečné obsazenosti ZDVOP za období leden - březen 2017 vznikly dětskému domovu náklady ve výši 139 062 Kč, které není schopen pokrýt z jiných zdrojů. 2. V souvislosti s prodejem nemovitých věcí ve vlastnictví Kraje Vysočina, které byly ve správě Vyšší odborné školy a Střední průmyslové školy Žďár nad Sázavou a Hotelové školy Světlá a Střední odborné školy řemesel Velké Meziříčí, dochází v roce 2017 u obou škol ke snížení nákladů souvisejících s provozem a údržbou prodaných budov. Při návrhu rozpočtu Kraje Vysočina na rok 2017 nebylo z důvodu opatrnosti s variantou prodeje budov počítáno a příspěvek na provoz byl navržen ve výši pokrývající náklady na provoz a údržbu budov. Zastupitelstvo kraje dne 21. 6. 2016 usnesením č. 0321/04/2016/ZK rozhodlo o prodeji pozemků, jejichž součástí jsou stavby (domov mládeže a rodinný dům) ve správě Hotelové školy Světlá a Střední odborné školy řemesel Velké Meziříčí. Škola vyčíslila úsporu ročních provozních nákladů ve výši 79 860 Kč (z toho odpisy nemovitého majetku 19 860 Kč). Dále na základě rekonstrukce plynové kotelny provedené v roce 2016 škola předpokládá pro rok 2017 úsporu ve spotřebě plynu o 111 197 Kč, současně však v důsledku provedeného technického zhodnocení a navýšení odpisů nemovitého majetku žádá o poskytnutí 40 860 Kč k jejich pokrytí. Celková úspora pro rok 2017 tedy činí 150 197 Kč. Zastupitelstvo kraje dne 13. 9. 2016 usnesením č. 0452/05/2016/ZK rozhodlo o prodeji nemovitých věcí-pozemků a stavby na jednom z nich (domov mládeže) ve správě Vyšší odborné školy a Střední průmyslové školy Žďár nad Sázavou. Škola vyčíslila úsporu nákladů na provoz a údržbu budovy domova mládeže pro rok 2017 na 328 703 Kč (z toho odpisy nemovitého majetku 109 719 Kč, energie 218 984 Kč). V souvislosti s vyklizením budovy a likvidací účetně neodepsaného movitého majetku vznikly škole mimořádné náklady ve výši 125 507 Kč. Celková plánovaná úspora pro rok 2017 tedy činí 203 196 Kč. |
| Návrh řešení | OŠMS a OSV radě kraje navrhují poskytnout z rozpočtu kraje peněžní prostředky: * Dětskému domovu, Nová Ves u Chotěboře 1 ve výši 344 091 Kč; * Dětskému domovu, Senožaty 199 ve výši 139 062 Kč; k pokrytí nákladů souvisejících s provozem ZDVOP za období leden - květen (červen) 2017, které nejsou dětské domovy schopny pokrýt z jiných zdrojů, a za tímto účelem v uvedených výších schválit navýšení závazného ukazatele Příspěvek na provoz ; OŠMS navrhuje radě kraje pro dofinancování činnosti ZDVOP použít disponibilní část z plánovaných provozních úspor středních škol na rok 2017 (264 674 Kč) a zbývající část (218 479 Kč) poskytnout z kapitoly Rezerva a rozvoj kraje, § 6409 - Ostatní činnosti jinde nezařazené, položka Péče o lidské zdroje a majetek kraje. Za tímto účelem OŠMS radě kraje navrhuje: * schválit rozpočtové opatření za použití kapitoly Rezerva a rozvoj kraje, položky Péče o lidské zdroje a majetek kraje dle materiálu RK-25-2017-42, př. 2; * snížit závazný ukazatel Příspěvek na provoz o částku 203 196 Kč a snížit závazný ukazatel Odvod z fondu investic o částku 109 719 Kč Vyšší odborné škole a Střední průmyslové škole Žďár nad Sázavou, IČO 48895598 z důvodu plánované provozní úspory v roce 2017; * snížit závazný ukazatel Příspěvek na provoz o částku 150 197 Kč z důvodu plánované provozní úspory v roce 2017 a zvýšit závazný ukazatel Odvod z fondu investic o částku 21 000 Kč z důvodu zvýšení odpisů v důsledku technického zhodnocení nemovitého majetku Hotelové škole Světlá a Střední odborné škole řemesel Velké Meziříčí, IČO 48895377. Finanční prostředky jsou školám a školským zařízením poskytovány dle zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, v souvislosti s výkonem zřizovatelské funkce. |
| Stanoviska | Odbor ekonomický: Aktuální stav kapitoly Rezerva a rozvoj kraje, položky Péče o lidské zdroje a majetek kraje činí 34 517 tis. Kč. Odbor informatiky: Podpory byly zaevidovány v systému eDotace - ID O01952.0072, O01952.0073, O01952.0074, O01952.0075. |
| Návrh usnesení | Rada kraje schvaluje * rozpočtové opatření za použití kapitoly Rezerva a rozvoj kraje, položky Péče o lidské zdroje a majetek kraje dle materiálu RK-25-2017-42, př. 2; * snížení závazného ukazatele Příspěvek na provoz o částku 203 196 Kč a snížení závazného ukazatele Odvod z fondu investic o částku 109 719 Kč Vyšší odborné škole a Střední průmyslové škole Žďár nad Sázavou, IČO 48895598 (§ 3127) z důvodu plánované provozní úspory v roce 2017; * snížení závazného ukazatele Příspěvek na provoz o částku 150 197 Kč z důvodu plánované provozní úspory v roce 2017 a zvýšení závazného ukazatele Odvod z fondu investic o částku 21 000 Kč z důvodu zvýšení odpisů v důsledku technického zhodnocení nemovitého majetku Hotelové škole Světlá a Střední odborné škole řemesel Velké Meziříčí, IČO 48895377 (§ 3127); * zvýšení závazného ukazatele Příspěvek na provoz o částku 344 091 Kč Dětskému domovu, Nová Ves u Chotěboře 1, IČO 70155861 (§ 3133) k pokrytí nákladů souvisejících s provozem ZDVOP za období leden - květen 2017, které není dětský domov schopen pokrýt z jiných zdrojů; * zvýšení závazného ukazatele Příspěvek na provoz o částku 139 062 Kč Dětskému domovu, Senožaty 199, IČO 70844330 (§ 3133) k pokrytí nákladů souvisejících s provozem ZDVOP za období leden - červen 2017, které není dětský domov schopen pokrýt z jiných zdrojů; souhlasí s použitím příspěvku na provoz u Dětského domova, Senožaty 199, IČO 70844330 a Dětského domova, Nová Ves u Chotěboře 1, IČO 70155861 na pokrytí mzdových nákladů souvisejících s provozem ZDVOP pro případ, že nebude možno pokrýt uvedené náklady z jiných zdrojů. |
| Odpovědnost | odbor školství, mládeže a sportu, odbor sociálních věcí, odbor ekonomický, ředitelky Dětského domova, Senožaty 199 a Dětského domova, Nová Ves u Chotěboře 1 |
| Termín | 31. 8. 2017 |