| RK-14-2016-58.doc RK-14-2016-58pr01.xls RK-14-2016-58pr02.doc RK-14-2016-58pr03.doc | |
| Číslo materiálu | 58 |
| Číslo jednací | RK-14-2016-58 |
| Název | Návrh plánu činnosti příspěvkových organizací kapitoly Školství, mládeže a sportu zřizovaných Krajem Vysočina na rok 2016, změna závazných ukazatelů včetně návrhu rozpočtového opatření |
| Zpracoval | O. Králík |
| Předkládá | K. Ubr |
| Počet příloh | |
| Popis problému | 1. V materiálu jsou radě kraje předloženy ke schválení plány činnosti škol a školských zařízení Kraje Vysočina (vyjma plánu činnosti Gymnázia a Střední odborné školy, Moravské Budějovice, Tyršova 365, který je radě kraje předložen jako samostatný bod jednání). Dle Pravidel Rady Kraje Vysočina č. 14/15 ze dne 17. 12. 2015, kterými se konkretizují vybrané vztahy mezi zřizovatelem a příspěvkovými organizacemi, zejména vybrané povinnosti ředitelů příspěvkových organizací, a stanoví se podmínky k jejich plnění, je ředitel příspěvkové organizace povinen předložit krátkodobý plán činnosti zřizovateli ke schválení. Na základě usnesení rady kraje č. 2229/36/2015/RK předkládá OŠMS návrh finančního plánu školských příspěvkových organizací na rok 2016. Finanční plán zahrnuje vedle plánu nákladů a výnosů rovněž tvorbu a čerpání peněžních fondů (rezervní fond, fond investic, fond odměn a FKSP), odpisový plán, plán oprav a plán lidských zdrojů. Při sestavování finančního plánu na rok 2016 vycházely příspěvkové organizace ze schváleného finančního vztahu k rozpočtu zřizovatele (tj. příspěvek na provoz, investiční příspěvek, odvod z fondu investic) a z předpokládané výše výnosů a nákladů v hlavní a doplňkové činnosti. Plány výnosů a nákladů na rok 2016 jsou u jednotlivých škol a školských zařízení v hlavní činnosti sestaveny jako vyrovnané. Návrhy finančních plánů zahrnují přímé výdaje na vzdělávání - normativní rozpis. Finanční plány škol a školských zařízení Kraje Vysočina na rok 2016 jsou obsahem materiálu RK-14-2016-58, př. 1, materiál RK-14-2016-58, př. 2 obsahuje věcné zdůvodnění finančního plánu v oblasti výchovného a vzdělávacího procesu na rok 2016 a popis významných rozvojových cílů pro příslušné období. Tato příloha je neveřejná, důvod její neveřejnosti je uveden v materiálu RK-14-2016-58, př. 3. 2. Střední škole stavební Jihlava (dále jen škola ) byl na základě Dodatku č. 17 Zřizovací listiny k 31. 12. 2015 vyjmut z hospodaření majetek, jednalo se o nemovité věci (objekty Na Kopci 28, Jihlava a Pávov 106, Jihlava včetně dalších nemovitých věcí nezapisujících se do katastru nemovitostí) a movité věci (vybavení objektů). Škole byl na rok 2016 poskytnut příspěvek na provoz ve výši 10 589 tis. Kč určený mj. ke krytí odpisů dlouhodobého majetku a ke krytí nákladů na energie souvisejících s provozem uvedeným objektů. Škole se v souvislosti s vyjmutím uvedeného majetku z hospodaření sníží oproti předpokladu náklady v roce 2016 o 430 tis. Kč (244 tis. Kč odpisy nemovitých věcí, 186 tis. Kč odpisy movitých věcí a náklady na energie). |
| Návrh řešení | OŠMS radě kraje navrhuje: * schválit plány činnosti na rok 2016 dle příloh č. 1 a 2 materiálu RK-14-2016-58. Podle § 59 odst. 1 písm. i) zákona č. 129/2000 Sb., o krajích (krajské zřízení), ve znění pozdějších předpisů, vykonává rada kraje funkci zřizovatele; * schválit snížení příjmové části rozpočtu kraje o částku 244 tis. Kč při současném snížení kapitoly Školství, mládeže a sportu o částku 244 tis. Kč (odpisy nemovitých věcí školy); * částku 186 tis. Kč (z odpisů movitých věcí a nákladů na energie školy) ponechat v rozpočtu kapitoly Školství, mládeže a sportu na řešení žádostí organizací o navýšení rozpočtu v průběhu roku a za tím účelem schválit rozpočtové opatření v rámci kapitoly Školství, mládeže a sportu; * schválit u výše uvedené organizace změnu příslušných závazných ukazatelů. |
| Stanoviska | Odbor ekonomický bere materiál na vědomí a nemá připomínky k navrhovaným rozpočtovým opatřením. Odbor majetkový souhlasí s předloženým materiálem. |
| Návrh usnesení | Rada kraje schvaluje * plány činnosti škol a školských zařízení zřizovaných Krajem Vysočina na rok 2016 dle materiálů RK-14-2016-58, př. 1 a RK-14-2016-58 př. 2; * rozpočtové opatření spočívající ve snížení příjmů (§ 3127 - Střední školy, položka 2122 - Odvody příspěvkových organizací) o částku 244 tis. Kč při současném snížení výdajů rozpočtu kraje kapitoly Školství, mládeže a sportu, § 3127 - Střední školy o částku 244 tis. Kč; * rozpočtové opatření v rámci kapitoly Školství, mládeže a sportu spočívající ve snížení § 3127 - Střední školy o částku 186 tis. Kč při současném zvýšení § 3299 - Ostatní záležitosti vzdělávání o částku 186 tis. Kč; * snížení závazných ukazatelů Odvod z fondu investic o částku 244 tis. Kč a Příspěvek na provoz o částku 430 tis. Kč Střední škole stavební Jihlava, IČO 60545267 z důvodu vyjmutí majetku z hospodaření organizace; souhlasí * s převodem finančních prostředků z rezervního fondu k posílení zdrojů ve fondu investic pro Školní statek, Humpolec, Dusilov 384 ve výši 3 000 tis. Kč, pro Střední odbornou školu a Střední odborné učiliště Třešť ve výši 500 tis. Kč, pro Střední zdravotnickou školu a Vyšší odbornou školu zdravotnickou Havlíčkův Brod ve výši 200 tis. Kč, pro Českou zemědělskou akademii v Humpolci, střední školu ve výši 500 tis. Kč a pro Vyšší odbornou školu a Střední průmyslovou školu, Žďár nad Sázavou ve výši 50 tis. Kč dle materiálu RK-14-2016-58, př. 1; * se zapojením rezervního fondu na pokrytí případné ztráty v hlavní činnosti na konci kalendářního roku; * se zapojením fondu odměn na pokrytí případného překročení stanoveného objemu prostředků na platy za kalendářní rok; * v případě kladného vývoje hospodaření s použitím prostředků příspěvku na provoz i na úhradu přímých ostatních neinvestičních výdajů; stanovuje * u příspěvkových organizací v odvětví školství jako závazný ukazatel finančního plánu na rok 2016: - celkový objem použití fondu investic - jmenovitý seznam akcí financovaných z prostředků fondu investic * použití příspěvku na provoz poskytnutého z rozpočtu zřizovatele k přednostnímu krytí nákladů účetních odpisů; * v souladu s usnesením č. 0263/06/2012/RK ze dne 7. 2. 2012 pro Vysočinu Education, školské zařízení pro další vzdělávání pedagogických pracovníků a středisko služeb školám, příspěvkovou organizaci, závazný ukazatel Limit prostředků na platy ve výši 3 260 tis. Kč jako způsob usměrňování prostředků na platy; * v souladu s usnesením č. 0263/06/2012/RK ze dne 7. 2. 2012 pro Školní statek, Humpolec, Dusilov 384, závazný ukazatel Limit prostředků na platy ve výši 150 tis. Kč jako způsob usměrňování prostředků na platy; zmocňuje ředitele příspěvkových organizací v odvětví školství: * k provádění dílčích úprav a přesunů finančních prostředků mezi jmenovitě schválenými akcemi financovanými z prostředků fondu investic při dodržení celkového objemu použití fondu investic; * k použití prostředků rezervního fondu a jejich převodu do fondu investic, včetně použití zůstatku fondu investic, za účelem krytí nákladů spojených s řešením havarijních situací vzniklých na majetku svěřeném do správy příspěvkové organizace, za předchozího souhlasu příslušného odvětvového odboru, příp. odboru majetkového; ukládá * vedoucímu odboru školství, mládeže a sportu a vedoucímu majetkového odboru v případě havarijní situace věcně prověřit návrhy ředitelů příspěvkových organizací v odvětví školství na použití prostředků svého rezervního a fondu investic k řešení této havarijní situace; * ředitelům příspěvkových organizací v odvětví školství: a) provádět odvody z fondu investic do rozpočtu kraje s tím, že odvodová povinnost bude splněna nejpozději do 31. 10. 2016; b) sledovat výsledek hospodaření jednotlivých doplňkových činností vymezených ve zřizovací listině; v případě vykázání ztráty u jednotlivé doplňkové činnosti zjistit důvody tohoto stavu a přijmout nápravná opatření k odstranění tohoto nežádoucího vývoje pro následující účetní období; c) promítat schválená rozpočtová opatření orgánů kraje do finančního plánu; d) vyžádat si před zahájením přípravy a realizace stavebních akcí realizovaných z prostředků fondu investic odsouhlasení konkrétního rozsahu stavebních úprav od odboru majetkového. |
| Odpovědnost | odbor školství, mládeže a sportu, ekonomický odbor, majetkový odbor, ředitelé příspěvkových organizací v odvětví školství |
| Termín | do 31. 12. 2016 |