| RK-08-2016-09.doc RK-08-2016-09pr01.xls RK-08-2016-09pr02.doc RK-08-2016-09pr03.doc RK-08-2016-09pr04.doc | |
| Číslo materiálu | 09 |
| Číslo jednací | RK-08-2016-09 |
| Název | Návrh finančních plánů na rok 2016 pro zdravotnické příspěvkové organizace zřizované Krajem Vysočina - návrh na provedení rozpočtového opatření v rámci kapitoly Zdravotnictví |
| Zpracoval | J. Dvořáková, M. Kazdová |
| Předkládá | S. Měrtlová |
| Počet příloh | |
| Popis problému | Příspěvkové organizace zřizované Krajem Vysočina hospodaří podle finančního plánu. Finanční plán zahrnuje vedle výnosových a nákladových ukazatelů a výsledku hospodaření též tvorbu a čerpání peněžních fondů (rezervní fond, fond investic, fond odměn a fond kulturních a sociálních potřeb). Jeho součástí jsou i finanční vztahy k rozpočtu zřizovatele, investiční plán, odpisový plán a plán oprav. Plány včetně veškerých nezbytných příloh byly zdravotnickými příspěvkovými organizacemi zřizovanými Krajem Vysočina na odbor zdravotnictví předloženy v termínu do 11. 1. 2016. Radě kraje jsou plány předkládány společně s výsledky hospodaření za rok 2015. Organizace při sestavování návrhu finančního plánu na rok 2016 vycházely ze schváleného finančního vztahu k rozpočtu zřizovatele (tj. příspěvek na provoz, investiční příspěvek, případně odvod z fondu investic) dle usnesení zastupitelstva kraje č. 0578/07/2015/ZK, 0014/01/2016/ZK, 0190/05/2016/RK a 0228/06/2016/RK. Rozpis nejdůležitějších nákladů a výnosů, které ovlivňují výši výsledku hospodaření, je uveden v materiálu RK-08-2016-09, př. 1. Rovněž jsou v této příloze uvedeny výsledky hospodaření za rok 2015. V materiálu RK-08-2016-09, př. 2 jsou uvedeny komentáře jednotlivých zdravotnických příspěvkových organizací zřizovaných Krajem Vysočina k návrhům předkládaných finančních plánů na rok 2016. Materiál RK-08-2016-09, př. 3 obsahuje investiční karty k jednotlivým investičním záměrům roku 2016 a materiál RK-08-2016-09, př. 4 tvoří komentáře k výsledkům hospodaření roku 2015 všech zdravotnických příspěvkových organizací zřizovaných krajem. Nemocnice Třebíč, příspěvková organizace, (dále jen nemocnice ) požádala prostřednictvím odboru zdravotnictví o změnu závazných ukazatelů - Příspěvek na provoz a Investiční příspěvek . Na základě smluv o nájmu nemovitostí uzavřených mezi Krajem Vysočina a nemocnicemi zřizovanými krajem inkasuje Kraj Vysočina čtvrtletně od nemocnic nájemné, které je jim následně kompenzováno formou provozního příspěvku nebo investičního příspěvku dle jejich potřeb a požadavků. Nemocnice předpokládala v roce 2016 použít peněžní prostředky získané z nájemného ve výši 5 mil. Kč na úhradu investičních potřeb, ale z důvodu významného navýšení osobních nákladů v důsledku zvýšení platových tarifů, které nebude v plné výši pokryto navýšením plateb od zdravotních pojišťoven za poskytnutou zdravotní péči, plánuje převést zdroje ve výši 4 mil. Kč na úhradu provozních (mzdových) nákladů. Dále Dětské centrum Jihlava, příspěvková organizace a Trojlístek - centrum pro děti a rodinu Kamenice nad Lipou, příspěvková organizace (dále jen dětská centra ) požádaly o navýšení závazného ukazatele Příspěvek na provoz , a to z důvodu navýšení platových tarifů zaměstnanců ve zdravotnictví o 5 % s účinností od 1. 1. 2016. Příspěvek na provoz pro dětská centra se nezvýšil od roku 2012. Pro zachování vyrovnaného výsledku hospodaření v roce 2015 byla dětská centra nucena zapojit peněžní fondy (rezervní fond, fond odměn) a pro rok 2016 jsou veškeré zdroje a možnosti vyčerpány. |
| Návrh řešení | Odbor zdravotnictví navrhuje radě kraje schválit: * příslušné rozpočtové opatření ve vztahu k rozpočtu Kraje Vysočina, které spočívá ve změně závazného ukazatele Příspěvek na provoz a Investiční příspěvek u Nemocnice Třebíč, příspěvkové organizace, a to ve výši 4 mil. Kč a změně závazného ukazatele Příspěvek na provoz u Dětského centra, příspěvkové organizace a Trojlístku - centra pro děti a rodinu Kamenice nad Lipou, příspěvkové organizace, a to ve výši 1 160 tis. Kč. Finanční prostředky budou poskytnuty jako příspěvek na provoz a investiční příspěvek v souladu se zákonem č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, a je nutné provést příslušné rozpočtové opatření ve vztahu k rozpočtu Kraje Vysočina. * finanční plány výnosů a nákladů na rok 2016, tvorbu a použití peněžních fondů, odpisové plány, investiční plány, plány oprav a závazné ukazatele ( Příspěvek na provoz a Investiční příspěvek ) dle materiálu RK-08-2016-09, př. 1; * způsob usměrňování prostředků na platy a odměny za pracovní pohotovost pro zdravotnické příspěvkové organizace zřizované Krajem Vysočina jednotně, a to stanoveným objemem těchto prostředků podle materiálu RK-08-2016-09, př. 1; * převod prostředků rezervního fondu do fondu investic u Nemocnice Havlíčkův Brod, příspěvkové organizace, Nemocnice Třebíč, příspěvkové organizace a Nemocnice Nové Město na Moravě, příspěvkové organizace, dle materiálu RK-08-2016-09, př. 1 a jejich profinancování. |
| Stanoviska | Odbor ekonomický nemá připomínky k navrhovanému rozpočtovému opatření v rámci kapitoly Zdravotnictví. Odbor majetkový nemá připomínek k návrhu finančních plánů. Odbor informatiky: Podpora byla zaevidována v systému eDotace - ID dotace O01551-07. V případě všech nemocnic postrádáme alokaci prostředků na řešení vnitřní pošty (emailu) - náklady na uživatelské licence. V případě ZZS KV zcela postrádáme detailní rozpočet nákladů na pořízení DHM v oblasti IT (analyticky nerozepsáno). Za nedostatečné považujeme náklady na obnovu PC a tiskáren v případě Nemocnice Pelhřimov (méně než pětina oproti ostatním nemocnicím). V případě SW pro operační sály u Nemocnice Třebíč požadujeme konzultaci před vypsáním veřejné zakázky (vazba na projekt Jednotný NIS). Žádankový systém na mikrobiologii Nemocnice Třebíč - upozorňujeme na možnou duplicitu s připravovaným sdíleným workflow systémem kraje (IROP - služby TCK). Předpokládanou hodnotu na NIS server u Nemocnice Třebíč (900 tis. Kč) považujeme za přemrštěnou. Toto stanovisko OI bylo konzultováno s OZ, ale z důvodů časové tísně nebylo vypořádáno vůči PO. |
| Návrh usnesení | Rada kraje schvaluje * rozpočtové opatření v rámci kapitoly Zdravotnictví, § 3522 - Ostatní nemocnice spočívající ve snížení položky 6351 - Investiční transfery zřízeným příspěvkovým organizacím (ÚZ 000051) o částku 4 000 000 Kč při současném zvýšení položky 5331 - Neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvkovým organizacím (ÚZ 000051) o částku 4 000 000 Kč s určením pro Nemocnici Třebíč, příspěvkovou organizaci; * zvýšení závazného ukazatele Příspěvek na provoz na rok 2016 pro Nemocnici Třebíč, příspěvkovou organizaci, ve výši 4 000 000 Kč z důvodu převodu schválených investičních prostředků k posílení zdrojů potřebných k financování provozních potřeb nemocnice; * snížení závazného ukazatele Investiční příspěvek na rok 2016 pro Nemocnici Třebíč, příspěvkovou organizaci, v částce 4 000 000 Kč; * rozpočtové opatření v rámci kapitoly Zdravotnictví spočívající ve zvýšení § 3529 - Ostatní ústavní péče, položky 5331 - Neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvkovým organizacím o částku 1 920 000 Kč při současném snížení § 3522 - Ostatní nemocnice, položky 5901 - Nespecifikované rezervy o částku 1 920 000 Kč; * zvýšení závazného ukazatele Příspěvek na provoz pro: - Dětské centrum Jihlava, příspěvkovou organizaci, o částku 760 000 Kč - Trojlístek - centrum pro děti a rodinu Kamenice nad Lipou, příspěvkovou organizaci, o částku 1 160 000 Kč za účelem zvýšení příspěvku na provoz na pokrytí navýšení platových tarifů o 5 %; * finanční plány výnosů a nákladů na rok 2016 dle materiálu RK-08-2016-09, př. 1; * tvorbu a použití peněžních fondů, odpisové plány, investiční plány, plány oprav a závazné ukazatele ( Příspěvek na provoz a Investiční příspěvek ) dle materiálu RK-08-2016-09, př. 1; * způsob usměrňování prostředků na platy a odměny za pracovní pohotovost pro zdravotnické příspěvkové organizace zřizované Krajem Vysočina jednotně, a to stanoveným objemem těchto prostředků dle materiálu RK-08-2016-09, př. 1; * převod prostředků rezervního fondu do fondu investic u Nemocnice Havlíčkův Brod, příspěvkové organizace, Nemocnice Třebíč, příspěvkové organizace a Nemocnice Nové Město na Moravě, příspěvkové organizace, dle materiálu RK-08-2016-09, př. 1 a jejich profinancování; zmocňuje ředitele Nemocnice Havlíčkův Brod, příspěvkové organizace, Nemocnice Jihlava, příspěvkové organizace, Nemocnice Nové Město na Moravě, příspěvkové organizace, Nemocnice Pelhřimov, příspěvkové organizace, Nemocnice Třebíč, příspěvkové organizace, a Zdravotnické záchranné služby Kraje Vysočina, příspěvkové organizace: - k provádění dílčích úprav a přesunů finančních prostředků mezi jmenovitě schválenými akcemi financovanými z fondu investic při dodržení celkového objemu použití fondu investic; - fond investic použít k posílení zdrojů určených na financování údržby a oprav majetku, který organizace používá pro svou činnost; stanoví Dětskému centru Jihlava, příspěvkové organizaci, Trojlístku - centru pro děti a rodinu Kamenice nad Lipou, příspěvkové organizaci a Zdravotnické záchranné službě Kraje Vysočina, příspěvkové organizaci, použití příspěvku na provoz poskytnutého z rozpočtu zřizovatele k přednostnímu krytí tvorby účetních odpisů z dlouhodobého majetku; ukládá * vedoucí odboru zdravotnictví a vedoucímu majetkového odboru věcně prověřovat návrhy nemocnic zřizovaných Krajem Vysočina k řešení havarijních situací vzniklých na majetku; * ředitelům všech zdravotnických příspěvkových organizací předložit na odbor zdravotnictví zaktualizované finanční plány na rok 2016, ve kterých budou promítnuta veškerá rozpočtová opatření schválená orgány kraje včetně nezbytných příloh na základě výsledků hospodaření za 1. pololetí 2016 v termínu do 22. 8. 2016, Součástí předložených materiálů budou detailní komentáře k výsledku hospodaření za 1. pololetí 2016 o zrealizovaných finančních a provozních opatření za toto období pro dosažení vyrovnaného hospodaření a plánovaných opatřeních na 2. pololetí roku 2016, * ředitelkám Dětského centra Jihlava, příspěvkové organizace a Trojlístku - centra pro děti a rodinu Kamenice nad Lipou, příspěvkové organizace, provést odvod z odpisů z fondu investic do rozpočtu kraje dle materiálu RK-08-2016-09, př. 1 v termínu nejpozději do 31. 10. 2016. |
| Odpovědnost | odbor zdravotnictví, odbor majetkový, ředitelé zdravotnických příspěvkových organizací zřizovaných Krajem Vysočina |
| Termín | 31. 12. 2016 |