| RK-37-2015-40.doc RK-37-2015-40pr01.xls RK-37-2015-40pr02.xls RK-37-2015-40pr03.doc RK-37-2015-40pr04.doc RK-37-2015-40pr05.pdf | |
| Číslo materiálu | 40 |
| Číslo jednací | RK-37-2015-40 |
| Název | Návrh rozpočtového opatření na kapitole Sociální věci - dofinancování hospodaření některých příspěvkových organizací zřizovaných Krajem Vysočina na rok 2015 za odvětví sociální péče |
| Zpracoval | L. Hondlová |
| Předkládá | V. Švarcová |
| Počet příloh | |
| Popis problému | Vzhledem k omezené výši dotací ze státního rozpočtu a ke stanovení příspěvku na provoz z rozpočtu kraje pouze v základní výši na rok 2015, byly finanční plány příspěvkových organizací schválené s očekávanou ztrátou s předpokladem, že její vývoj bude po uzavření hospodaření za třetí čtvrtletí znovu projednán a její výše bude upřesněna. Na základě projednaných rozborů hospodaření k 30. 9. 2015 a výhledů hospodaření do konce roku s ekonomickým odborem a s řediteli příspěvkových organizací došlo k aktualizaci schváleného finančního plánu u všech příspěvkových organizací zřizovaných Krajem Vysočina na rok 2015 za odvětví sociální péče. Aktualizovaný finanční plán zahrnuje vedle výnosových a nákladových ukazatelů a výsledku hospodaření rovněž tvorbu a čerpání peněžních fondů (rezervní fond a fond investic, fond odměn a FKSP). Jeho součástí jsou i finanční vztahy k rozpočtu zřizovatele a investiční a odpisový plán. Finanční plán schvaluje na základě zřizovacích listin zřizovatel. Některé organizace nebudou schopny ani po zavedení úsporných opatření (proplácení jen nejnutnějších výdajů) a zapojení rezervního fondu a fondu investic zajistit ke konci roku dosažení vyrovnaného výsledku hospodaření, a to z níže uvedených důvodů. Na základě nařízení vlády č. 224/2014 ze dne 15. 10. 2014, kterým se změnilo nařízení vlády č. 564/2006 Sb., o platových poměrech zaměstnanců ve veřejných službách a správě, ve znění pozdějších předpisů, došlo s účinností od 1. 11. 2014 k úpravě platových tarifů zaměstnanců zařazených v příspěvkových organizacích zřizovaných Krajem Vysočina (navýšení o 3,5 %) a na základě nařízení vlády č. 303/2014 ze dne 8. 12. 2014, kterým se mění nařízení vlády č. 564/2006 Sb., o platových poměrech zaměstnanců ve veřejných službách a správě, na základě kterého došlo k dalšímu navýšení tarifních tabulek, s účinností od 1. 1. 2015 (1,5 % u zdravotních pracovníků v sociálních službách a 4,0 % u pracovníků v sociálních službách a u sociálních pracovníků). Na základě nařízení vlády č. 278/2015, kterým se změnilo nařízení vlády č. 564/2006 Sb., o platových poměrech zaměstnanců ve veřejných službách a správě, ve znění pozdějších předpisů, ze dne 19. 10. 2015 došlo k dalšímu navýšení tarifů zaměstnanců ve veřejných službách a správě zvýšení o 3 % od 1. listopadu 2015. V Domově pro seniory Havlíčkův Brod, příspěvkové organizaci, došlo k navýšení nákladů souvisejících s převzetím nové budovy v Havlíčkově Brodě. U Psychocentra - manželské a rodinné poradny Kraje Vysočina, příspěvkové organizace, je část nákladů z důvodu zajištění posuzování pro účely náhradní rodinné péče a další agendy v oblasti sociálně právní ochrany dětí (nelze financovat z dotací MPSV a kraj tyto činnosti každoročně dorovnává podle skutečných nákladů navýšením příspěvku na provoz) a zabezpečení vyššího rozsahu poradenských služeb v Havlíčkově Brodě a v Pelhřimově, aby jejich zabezpečení nebylo výrazně nižší než v ostatních okresech. U Domova Jeřabina Pelhřimov, příspěvkové organizace, vznikly v roce 2015 jednorázové náklady v souvislosti s uváděním nových domácností v rámci procesu transformace do provozu (částečné dovybavení domácností, přijímání nových zaměstnanců přijímání a zaškolování nových zaměstnanců, které nebylo možno pro tento rok plně zahrnout do žádosti o dotaci z prostředků MPSV v době kdy nebyl znám termín dokončení projektů transformace). U Domova důchodců Proseč u Pošné, příspěvkové organizace, vznikly v roce 2015 jednorázové náklady v důsledku náhradního provozu v Těchobuzi po dobu rekonstrukce zámku v Proseči u Pošné a náklady související s uvedením nové přístavby do provozu. U Ústavu sociální péče Nové Syrovice, příspěvkové organizace, jsou vyšší náklady organizace z důvodu přestěhování organizace do náhradních prostor po dobu rekonstrukce zámku v Nových Syrovicích a snížení výnosů příspěvkové organizace, protože v náhradních prostorách mohl být umístěn pouze nižší počet klientů. U Domova pro seniory Třebíč - manž. Curieových, příspěvkové organizace, byl na základě usnesení Rady Kraje Vysočina č. 1963/32/2014/RK a usnesení Zastupitelstva Kraje Vysočina č. 0014/01/2015/ZK schválen investiční příspěvek ve výši 100 000 Kč. Z důvodu nerealizování investiční akce - přestavba sociálního zařízení z rozpočtu příspěvkové organizace (později bylo realizováno v rámci investiční akce majetkového odboru) a z důvodu finančně nekrytého zvýšení osobních nákladů v souvislosti s navýšením platových tarifů pro rok 2015, navrhujeme u příspěvkové organizace schválit poskytnutí těchto prostředků ve formě navýšeného závazného ukazatele - příspěvek na provoz. U Domova důchodců Proseč u Pošné, příspěvkové organizace došlo na základě usnesení č. 1630/27/2015/RK ze dne 15. 9. 2015 k navýšení závazného ukazatele příspěvek na provoz ve výši 1 300 000 Kč na nákup pečovatelských lůžek. Protože lůžka bude organizace realizovat až v příštím roce a z důvodu předpokládaného záporného výsledku hospodaření ke konci roku 2015, navrhujeme u příspěvkové organizace schválit použití schválených finančních prostředků na úhradu nákladů roku 2015. U Psychocentra - manželské a rodinné poradny Kraje Vysočina, příspěvkové organizace a Domova Háj, příspěvkové organizace, došlo na základě usnesení RK č. 0538/10/2015/RK ze dne 17. 3. 2015 ke schválení dotace z Ministerstva práce a sociálních věcí (přijaté do rozpočtu kraje a poskytnuté příspěvkové organizaci formou závazného ukazatele - příspěvek na provoz s ÚZ 13 305) na sociální službu: - Psychocentrum - manželská a rodinná poradna Kraje Vysočina, příspěvková organizace, požádala z důvodu optimálního financování provozních nákladů sociálních služeb o převod části dotace, a to snížení schválených finančních prostředků u sociální služby - Odborné sociální poradenství Jihlava (ID služby 6901958) ve výši 600 000 Kč při současném zvýšení finančních prostředků u sociální služby - Odborné sociální poradenství Pelhřimov (ID služby 8639934) o částku 300 000 Kč a sociální služby - Odborné sociální poradenství Havlíčkův Brod (ID služby 4339432) o částku 300 000 Kč. Žádost o udělení souhlasu je uvedena v příloze 3 materiálu RK-37-2015-40; - Domov Háj, příspěvková organizace, požádal o změnu položkového čerpání dotace u sociální služby - Domov pro osoby se zdravotním postižením (ID služby 4023649), a to snížení položky 2.4 - Pohonné hmoty a navýšení položky 2. 5 - Jiné spotřebované nákupy (čistící prostředky). Žádost o udělení souhlasu je uvedena v příloze 4 materiálu RK-37-2015-40. |
| Návrh řešení | Odbor sociálních věcí předkládá radě kraje aktualizované finanční plány výnosů a nákladů na rok 2015 dle materiálu RK-37-2015-40, př. 1; - Plány tvorby a použití peněžních fondů, odpisový plán a plány údržby a oprav dle materiálu RK-37-2015-40, př. 1; - Plány čerpání fondu investic dle materiálu RK-37-2015-40, př. 1; - Stanovení způsobu usměrňování prostředků na platy na rok 2015 a závazný ukazatel Limit prostředků na platy jako způsob usměrňování prostředků na platy a odměny za pracovní pohotovost pro zařízení sociální péče jednotně, a to stanoveným objemem těchto prostředků podle materiálu RK-37-2015-40, př. 1. Toto opatření je nezbytné v důsledku navýšení platových tarifů od 1. 11. V roce 2015 (ve většině případů bylo kryto v rámci stávající prostředků na provoz, případně se zapojením fondů organizací a kde to nebylo možné, byly tyto náklady zahrnuty do výše uvedeného navýšení příspěvku na provoz). Finanční prostředky jsou poskytovány dle zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů v souvislosti s výkonem zřizovatelské funkce. |
| Stanoviska | Ekonomický odbor bere materiál na vědomí. Aktuální stav kapitoly Rezerva a rozvoj kraje, položky Péče o lidské zdroje a majetek kraje ke dni 2. 12. 2015 činí 9 180 tis. Kč. Stanovisko OI:. Podpora byla zaevidována v systému eDotace - ID O01199-05. |
| Návrh usnesení | Rada kraje schvaluje * aktualizovaný finanční plán výnosů a nákladů příspěvkových organizací za odvětví sociální péče na rok 2015 dle materiálu RK-37-2015-40, př. 1; * tvorbu a použití peněžních fondů, odpisový plán, investiční plán a plán údržby a oprav u organizací sociální péče na rok 2015 dle materiálu RK-37-2015-40, př. 1; * rozpočtové opatření na kapitole Sociální věci dle materiálu RK-37-2015-40, př. 2; * zvýšení závazného ukazatele Odvod z fondu investic u příspěvkových organizací za odvětví sociální péče dle materiálu RK-37-2015-40, př. 2; * zvýšení závazného ukazatele Příspěvek na provoz u příspěvkových organizací za odvětví sociální péče dle materiálu RK-37-2015-40, př. 2; * snížení závazného ukazatele Investiční příspěvek u příspěvkové organizace za odvětví sociální péče dle materiálu RK-37-2015-40, př. 2; * u Domova důchodců Proseč u Pošné, příspěvkové organizace, změnu použití schválených finančních prostředků v rámci příspěvku na provoz ve výši 1 300 000 Kč z nákupu movitého vybavení na úhradu provozních nákladů roku 2015; * u Psychocentra - manželské a rodinné poradny Kraje Vysočina, příspěvkové organizace, v rámci závazného ukazatele Příspěvek na provoz ÚZ 13 305 schváleného RK č. 0538/10/2015/RK ze dne 17. 3. 2015 snížení schválených finančních prostředků u sociální služby - Odborné sociální poradenství Jihlava (ID služby 6901958) ve výši 600 000 Kč při současném zvýšení finančních prostředků u sociální služby - Odborné sociální poradenství Pelhřimov (ID služby 8639934) o částku 300 000 Kč a Odborné sociální poradenství Havlíčkův Brod (ID služby 4339432) o částku 300 000 Kč dle materiálu RK-37-2015-12, př. 3; * u Domova Háj, příspěvkové organizace, v rámci závazného ukazatele Příspěvek na provoz ÚZ 13 305 schváleného RK č. 0538/10/2015/RK ze dne 17. 3. 2015 změnu položkového čerpání dotace u sociální služby - Domov pro osoby se zdravotním postižením (ID služby 4023649), a to snížení položky 2.4 - Pohonné hmoty a navýšení položky 2. 5 - Jiné spotřebované nákupy (čisticí prostředky) dle materiálu RK-37-2015-40, př. 4; stanoví * u příspěvkových organizací za odvětví sociální péče jako závazný ukazatel aktualizovaného finančního plánu na rok 2015: - celkový objem použití fondu investic; - jmenovitý seznam akcí financovaných z prostředků fondu investic dle materiálu RK-37-2015-40, př. 1; - závazný ukazatel Limit prostředků na platy dle materiálu RK-37-2015-40, př. 1 jako způsob usměrňování prostředků na platy a odměny za pracovní pohotovost v zařízeních sociální péče jednotně, a to stanoveným objemem těchto prostředků; * použití příspěvku na provoz z rozpočtu zřizovatele k přednostnímu krytí tvorby účetních odpisů z dlouhodobého majetku; zmocňuje ředitele příspěvkových organizací za odvětví sociálních péče: - k provádění dílčích úprav a přesunů finančních prostředků mezi jmenovitě schválenými akcemi financovanými z fondu investic při dodržení celkového objemu použití fondu investic; - k použití prostředků rezervního fondu a jejich převodu do fondu investic včetně použití zůstatku fondu investic za účelem krytí nákladů spojených s řešením havarijních situací vzniklých na majetku svěřeného do správy příspěvkové organizace za předchozího souhlasu vedoucí odboru sociálních věcí a vedoucího majetkového odboru; souhlasí * se zapojením fondu odměn u příspěvkových organizací za odvětví sociálních péče na pokrytí případného překročení stanoveného objemu prostředků na platy za kalendářní rok; * s případným použitím rezervního fondu u příspěvkových organizací za odvětví sociálních péče k pokrytí nákladů na provoz; * s převodem finančních prostředků z rezervního fondu ve výši 224 000 Kč do fondu investic u Domova pro seniory Třebíč, Koutkova - Kubešova, příspěvkové organizace; ukládá ředitelům příspěvkových organizací zřizovaných Krajem Vysočina za odvětví sociální péče: - provést zvýšený odvod z fondu investic za rok 2015 dle materiálu RK-37-2015-40, př. 1 do rozpočtu kraje nejpozději do 14. 12. 2015; - zavést ve svých zařízeních úsporná opatření, zapojit volné finanční prostředky rezervního fondu k úhradě potřebných nákladů a zajistit tak dosažení vyrovnaného výsledku hospodaření či snížení předpokládané ztráty ke konci roku; - informovat vedoucí odboru sociálních věcí o všech nových skutečnostech, které mají dopad na schválený finanční plán a které mohou vést ke zhoršení výsledku hospodaření v daném roce. |
| Odpovědnost | odbor sociálních věcí, majetkový odbor, odbor ekonomický a ředitelé příspěvkových organizací za odvětví sociálních věcí |
| Termín | 31. 12. 2015 |