| RK-11-2014-32.doc RK-11-2014-32pr01.xls RK-11-2014-32pr02.doc | |
| Číslo materiálu | 32 |
| Číslo jednací | RK-11-2014-32 |
| Název | Návrh plánu činnosti příspěvkových organizací kapitoly Školství, mládeže a sportu zřizovaných Krajem Vysočina na rok 2014 |
| Zpracoval | 2 Návrh plánu činnosti příspěvkových organizací kapitoly Školství, mládeže a sportu zřizovaných Krajem Vysočina na rok 2014 pro: jednání rady kraje č. 11/2014 dne 25. 3. 2014 zpracovali: M. Pech, A. Vlachová, Z. Nevrkla |
| Předkládá | K. Ubr |
| Počet příloh | |
| Popis problému | V materiálu jsou radě kraje předloženy ke schválení plány činnosti škol a školských zařízení Kraje Vysočina. V souladu s Pravidly Rady Kraje Vysočina č. 10/13 z 3. 12. 2013, kterými se konkretizují vybrané vztahy mezi zřizovatelem a příspěvkovými organizacemi, zejména vybrané povinnosti ředitelů příspěvkových organizací, a stanoví se podmínky k jejich plnění, je plán činnosti příspěvkových organizací plánem finančním, který musí být věcně zdůvodněn. Na základě usnesení rady kraje č. 2061/38/2013/RK předkládá OŠMS návrh finančního plánu školských příspěvkových organizací na rok 2014. Finanční plán zahrnuje vedle výnosových a nákladových ukazatelů a výsledku hospodaření rovněž tvorbu a čerpání peněžních fondů (rezervní fond, investiční fond, fond odměn a FKSP), odpisový plán, plán oprav a plán lidských zdrojů. Při sestavování finančního plánu na rok 2014 vycházely příspěvkové organizace ze schváleného finančního vztahu k rozpočtu zřizovatele (tj. příspěvek na provoz, investiční dotace, odvod z investičního fondu) a z předpokládaných výnosů a nákladů z hlavní a doplňkové činnosti. Finanční plány výnosů a nákladů na rok 2014 u jednotlivých škol a školských zařízení jsou v hlavní činnosti sestaveny jako vyrovnané. V návrhu finančních plánů nejsou zahrnuty přímé výdaje na vzdělávání, jejichž rozpis v době zpracování finančních plánů není dokončen. Plány činnosti škol a školských zařízení Kraje Vysočina na rok 2014 jsou obsahem přílohy č. 1 materiálu RK-11-2014-32, v příloze č. 2 materiálu RK-11-2014-32 je věcné zdůvodnění finančního plánu v oblasti výchovného a vzdělávacího procesu na rok 2014. Z důvodu ochrany záměrů a návrhů příspěvkových organizací je tato příloha neveřejná. |
| Návrh řešení | OŠMS radě kraje navrhuje: schválit plány činnosti na rok 2014 dle příloh č. 1 a 2 materiálu RK-11-2014-32. Podle § 59 odst. 1 písm. i) zákona č. 129/2000 Sb., o krajích (krajské zřízení), ve znění pozdějších předpisů, vykonává rada kraje funkci zřizovatele. |
| Stanoviska | Odbor ekonomický: k materiálu nemá připomínky Odbor majetkový: doporučujeme uložit ředitelům příspěvkových organizací vyžádat si odsouhlasení konkrétního rozsahu stavebních úprav financovaných z investičních fondů před zahájením přípravy a realizace od odboru majetkového v zájmu eliminace nehospodárného vynakládání finančních prostředků. |
| Návrh usnesení | Rada kraje schvaluje plány činnosti škol a školských zařízení zřizovaných Krajem Vysočina na rok 2014 dle materiálu RK-11-2014-32, př. 1 a materiálu RK-11-2014-32 př. 2; souhlasí * s převodem finančních prostředků z rezervního fondu k posílení zdrojů v investičním fondu pro Vyšší odbornou školu a Obchodní akademii Chotěboř ve výši 294 tis Kč dle materiálu RK-11-2014-32, př. 1; * se zapojením rezervního fondu na pokrytí případné ztráty v hlavní činnosti na konci kalendářního roku; * se zapojením fondu odměn na pokrytí případného překročení stanoveného objemu prostředků na platy za kalendářní rok; * v případě kladného vývoje hospodaření s použitím prostředků příspěvku na provoz i na úhradu přímých ostatních neinvestičních výdajů; stanoví * u příspěvkových organizací v odvětví školství jako závazný ukazatel finančního plánu na rok 2014: - celkový objem použití investičního fondu, - jmenovitý seznam akcí financovaných z prostředků investičního fondu; * použití příspěvku na provoz poskytnutého z rozpočtu zřizovatele k přednostnímu krytí nákladů účetních odpisů; * v souladu s usnesením č. 0263/06/2012/RK ze dne 7. 2. 2012 pro Vysočinu Education, školské zařízení pro další vzdělávání pedagogických pracovníků a středisko služeb školám, příspěvkovou organizaci, závazný ukazatel Limit prostředků na platy ve výši 3 050 tis. Kč jako způsob usměrňování prostředků na platy; * v souladu s usnesením č. 0263/06/2012/RK ze dne 7. 2. 2012 pro Školní statek, Humpolec, Dusilov 384, závazný ukazatel Limit prostředků na platy ve výši 150 tis. Kč jako způsob usměrňování prostředků na platy; zmocňuje ředitele příspěvkových organizací v odvětví školství: * k provádění dílčích úprav a přesunů finančních prostředků mezi jmenovitě schválenými akcemi financovanými z prostředků investičního fondu při dodržení celkového objemu použití investičního fondu; * k použití prostředků rezervního fondu a jejich převodu do investičního fondu, včetně použití zůstatku investičního fondu, za účelem krytí nákladů spojených s řešením havarijních situací vzniklých na majetku svěřeném do správy příspěvkové organizace, za předchozího souhlasu příslušného odvětvového odboru, příp. odboru majetkového; ukládá * vedoucímu odboru školství, mládeže a sportu a vedoucímu majetkového odboru v případě havarijní situace věcně prověřit návrhy ředitelů příspěvkových organizací v odvětví školství na použití prostředků svého rezervního a investičního fondu k řešení této havarijní situace; * ředitelům příspěvkových organizací v odvětví školství: a) provádět odvody z investičního fondu do rozpočtu kraje čtvrtletně s tím, že odvodová povinnost za 1. a 2. čtvrtletí bude splněna do 30. 6. 2014, za 3. čtvrtletí bude zabezpečena do 31. 8. 2014 a za 4. čtvrtletí do 15. 11. 2014; b) sledovat výsledek hospodaření jednotlivých doplňkových činností vymezených ve zřizovací listině; v případě vykázání ztráty u jednotlivé doplňkové činnosti zjistit důvody tohoto stavu a přijmout nápravná opatření k odstranění tohoto nežádoucího vývoje pro následující účetní období; c) promítat schválená rozpočtová opatření orgánů kraje do finančního plánu; d) vyžádat si před zahájením přípravy a realizace stavebních akcí realizovaných z prostředků investičního fondu odsouhlasení konkrétního rozsahu stavebních úprav od odboru majetkového. |
| Odpovědnost | odbor školství, mládeže a sportu, majetkový odbor, ředitelé příspěvkových organizací v odvětví školství |
| Termín | do 31. 12. 2014 |