RK-15-2013-63.doc RK-15-2013-63pr01.xls RK-15-2013-63pr02.pdf | |
Číslo materiálu | 63 |
Číslo jednací | RK-15-2013-63 |
Název | Návrh finančního plánu příspěvkových organizací zřizovaných Krajem Vysočina na rok 2013 za odvětví sociální péče včetně návrhu rozpočtového opatření |
Zpracoval | L. Hondlová |
Předkládá | V. Švarcová |
Počet příloh | |
Popis problému | Příspěvkové organizace zřízené Krajem Vysočina hospodaří podle finančního plánu. Finanční plán zahrnuje vedle výnosových a nákladových ukazatelů a výsledku hospodaření rovněž tvorbu a čerpání peněžních fondů (rezervní a investiční fond, fond odměn a FKSP). Jeho součástí jsou i finanční vztahy k rozpočtu zřizovatele a investiční a odpisový plán. Finanční plán schvaluje na základě zřizovacích listin zřizovatel. Při sestavování finančního plánu na rok 2013 příspěvkové organizace vycházely ze schváleného finančního vztahu k rozpočtu zřizovatele (tj. příspěvek na provoz, odvod z investičního fondu dle usnesení zastupitelstva kraje č. 0547/08/2012/ZK), schválené dotace z Ministerstva práce a sociálních věcí a z předpokládaných výnosů z hlavní a doplňkové činnosti. Finanční plán pro rok 2013 byl u části organizací sestaven jako nevyrovnaný z těchto důvodů: Obecné důvody: - U většiny příspěvkových organizací došlo ke snížení dotace z Ministerstva práce a sociálních věcí oproti roku 2012 celkem o cca 12 000 tis. Kč. V roce 2012 došlo také ze strany zřizovatele k navýšení finančních prostředků na provoz, a to u těch příspěvkových organizací, které by v důsledku snížené dotace z MPSV vykazovaly ke konci roku 2012 záporný výsledek hospodaření. - Od roku 2012 dochází také v důsledku nové úhradové vyhlášky ke snížení příjmu od zdravotních pojišťoven. Specifické důvody: - U Domova Háj, příspěvkové organizace, dochází v rámci nového objektu ve Světlé nad Sázavou k navýšení počtu pracovníků. - U Ústavu sociální péče Zboží, příspěvkové organizace, navýšení odpisů (nová budova). - U Domova důchodů Ždírec, příspěvkové organizace, dochází ke zvýšení nákladů souvisejících s převzetím a stěhováním do rekonstruované budovy ve Ždírci a se zavedením nového stravovacího provozu a nové prádelny v budově ve Ždírci. - V Domově pro seniory Havlíčkův Brod, příspěvkové organizaci, dochází k navýšení nákladů souvisejících s převzetím nové budovy v Havlíčkově Brodě. Záporný výsledek hospodaření je u některých příspěvkových organizací částečně řešen zapojením jejich rezervního fondu. Zbývající část záporného výsledku hospodaření bude řešena i zapojením investičního fondu (odvod z investičního fondu a navýšení příspěvku na provoz) na základě zpracovaných rozborů hospodaření k 30. 6. 2013 a výhledu hospodaření do konce roku. Nové finanční plány včetně návrhu řešení budou znovu projednány s řediteli příspěvkových organizací a předloženy radě kraje ke schválení. Pokud by vývoj hospodaření příspěvkových organizací odpovídal předpokládaným příjmům a výdajům uvedeným v předkládaných finančních plánech, musela by být potom tato situace řešena ze strany zřizovatele navýšením závazného ukazatele příspěvek na provoz . U Diagnostického ústavu sociální péče Černovice, příspěvkové organizace, bude z důvodu nového projednání návrhu finančního plánu na rok 2013 (úprava plánovaných nákladů a projednání nové organizační struktury v příspěvkové organizaci), finanční plán předložen v rámci samostatného materiálu. |
Návrh řešení | Odbor sociálních věcí předkládá radě kraje: - Finanční plány výnosů a nákladů na rok 2013 dle materiálu RK-15-2013-63, př. 1; - Plány čerpání investičního fondu dle materiálu RK-15-2013-63, př. 1; - Stanovení způsobu usměrňování prostředků na platy na rok 2013 a závazný ukazatel Limit prostředků na platy jako způsob usměrňování prostředků na platy a odměny za pracovní pohotovost pro zařízení sociální péče jednotně, a to stanoveným objemem těchto prostředků podle materiálu RK-15-2013-63, př. 1. Rozpočtové opatření spočívající v navýšení závazného ukazatele Příspěvek na provoz u Domova pro seniory Proseč u Pošné, příspěvkové organizace, navýšení o 80 000 Kč v souvislosti s projektem o spolupráci Kraje Vysočina a Zakarpatské oblasti Ukrajiny na rok 2013 a Ústavu sociální péče Křižanov, příspěvkové organizace, navýšení o 230 000 Kč k částečnému krytí provozních nákladů organizace. Finanční prostředky jsou poskytovány jako příspěvek na provoz dle zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů. |
Stanoviska | Ekonomický odbor k předloženému materiálu nemá připomínky. Pouze 8 zařízení sestavilo finanční plán jako vyrovnaný (Domov Háj, Domov bez zámku, Domov pro seniory Třebíč - manž. Curieových, Domov pro seniory Mitrov, Domov pro seniory Třebíč Koutkova - Kubešova, Domov důchodců Onšov, Domov důchodců Proseč Obořiště, Domov Proseč u Pošné), ostatní organizace plánují schodkové hospodaření. Plánovaná ztráta za odvětví celkem vychází ve výši 31 623 tis. Kč, z toho ústavy sociální péče 9 193 tis. Kč, domovy pro seniory 20 330 tis. Kč a Psychocentrum 2 100 tis. Kč. Oproti roku 2012 je plánovaná ztráta odvětví vyšší o 5 777 tis. Kč. Stanovisko OI: Podpora byla zaevidována v systému eDotace - ID O00657 Stanovisko OSH: Odbor sekretariátu souhlasí s návrhem usnesení. Aktivita stáže pro pracovníky ze sociálních zařízení ze Zakarpatské oblasti Ukrajiny je jedním ze schválených projektů mezinárodní spolupráce na rok 2013 s partnerským regionem Zakarpatská oblast Ukrajiny. |
Návrh usnesení | Rada kraje schvaluje rozpočtové opatření: - v rámci výdajové části rozpočtu kraje spočívající ve zvýšení kapitoly Sociální věcí, § 4350 - Domovy pro seniory, položky 5331 - Neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvkovým organizacím o částku 80 000 Kč s určením pro Domov důchodců Proseč u Pošné, příspěvkovou organizaci k pokrytí nákladů spojených s projektem o spolupráci Kraje Vysočina a Zakarpatské oblasti Ukrajiny na rok 2013 - sociální stáže pro pracovníky ze sociálních zařízení ze Zakarpatské oblasti Ukrajiny (tyto stáže proběhnou v měsíci srpnu 2013) při současném snížení kapitoly Zastupitelstvo kraje, § 6223 - Mezinárodní spolupráce (jinde nezařazená) o stejnou částku 80 000 Kč; - rozpočtové opatření spočívající ve zvýšení příjmové části rozpočtu kraje u § 4357 - Domovy pro osoby se zdravotním postižením a domovy se zvláštním režimem a položky 2122 - Odvody příspěvkových organizací o částku 230 000 Kč při současném zvýšení výdajů kapitoly Sociální věcí, § 4357 - Domovy pro osoby se zdravotním postižením a domovy se zvláštním režimem a položky 5331 - Neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvkovým organizacím o stejnou částku 230 000 Kč s určením pro Ústav sociální péče Křižanov, příspěvkovou organizaci; - změnu závazného ukazatele Příspěvek na provoz u Domova pro seniory Proseč u Pošné, příspěvkové organizace, navýšení o 80 000 Kč v souvislosti s projektem o spolupráci Kraje Vysočina a Zakarpatské oblasti Ukrajiny na rok 2013 a Ústavu sociální péče Křižanov, příspěvkové organizace, navýšení o 230 000 Kč k částečnému krytí provozních nákladů organizace a Odvod z investičního fondu u Ústavu sociální péče Křižanov, příspěvkové organizace, navýšení o 230 000 Kč; schvaluje * finanční plán výnosů a nákladů příspěvkových organizací za odvětví sociální péče na rok 2013 dle materiálu RK-15-2013-63, př. 1; * tvorbu a použití peněžních fondů, odpisový plán, investiční plán a plán údržby a oprav u organizací sociální péče na rok 2013 dle materiálu RK-15-2013-63, př. 1; stanoví * u příspěvkových organizací za odvětví sociální péče jako závazný ukazatel finančního plánu na rok 2013: - celkový objem použití investičního fondu; - jmenovitý seznam akcí financovaných z prostředků investičního fondu dle materiálu RK-15-2013-63, př. 1; * závazný ukazatel Limit prostředků na platy dle materiálu RK-15-2013-63, př. 1 jako způsob usměrňování prostředků na platy a odměny za pracovní pohotovost zařízení sociální péče jednotně a to stanoveným objemem těchto prostředků; * použití příspěvku na provoz z rozpočtu zřizovatele k přednostnímu krytí tvorby účetních odpisů z dlouhodobého majetku; zmocňuje ředitele příspěvkových organizací za odvětví sociálních věcí: - k provádění dílčích úprav a přesunů finančních prostředků mezi jmenovitě schválenými akcemi financovanými z investičního fondu při dodržení celkového objemu použití investičního fondu; - k použití prostředků rezervního fondu a jejich převodu do investičního fondu včetně použití zůstatku investičního fondu za účelem krytí nákladů spojených s řešením havarijních situací vzniklých na majetku svěřeného do správy příspěvkové organizace za předchozího souhlasu vedoucí odboru sociálních věcí a vedoucího majetkového odboru; souhlasí * se zapojením fondu odměn u příspěvkových organizací za odvětví sociálních věcí na pokrytí případného překročení stanoveného objemu prostředků na platy za kalendářní rok; * s případným použitím rezervního fondu u příspěvkových organizací za odvětví sociálních věcí v průběhu účetního období k pokrytí nákladů na provoz; ukládá * vedoucí odboru sociálních věcí a vedoucímu majetkového odboru věcně prověřovat návrhy příspěvkových organizací za odvětví sociálních věcí k řešení havarijních situací vzniklých na majetku svěřeného do správy; * vedoucí odboru sociálních věcí předložit do rady kraje návrh finančního plánu na rok 2013 za Diagnostický ústav sociální péče Černovice, příspěvkovou organizaci a v termínu do 8. 10. 2013 materiál o výsledcích hospodaření krajských zařízení sociální péče společně s výhledem ke konci roku 2013 včetně případného návrhu na změnu finančního plánu na tento rok; * ředitelům příspěvkových organizací zřizovaných Krajem Vysočina odvětví sociální péče: - provádět odvody z investičního fondu do rozpočtu kraje s tím, že odvodová povinnost za 1. a 2. čtvrtletí bude zabezpečena do 30. 6. 2013, za 3. čtvrtletí do 15. 9. 2013 a za 4. čtvrtletí do 15. 11. 2013; - zajistit jako součást ročního rozboru hospodaření přehled o výsledku hospodaření podle jednotlivých doplňkových činností vymezených ve zřizovací listině, v případě vykázání ztráty u jednotlivé doplňkové činnosti uvést důvody tohoto stavu a přijmout nápravná opatření k odstranění tohoto nežádoucího vývoje pro následující účetní období; - promítat schválená rozpočtová opatření orgánu kraje do finančního plánu; upravený finanční plán předkládat odboru sociálních věcí nejpozději do 30 dnů po schválení rozpočtového opatření; - předložit výsledky hospodaření za 1. pololetí 2013 společně s výhledem ke konci letošního roku odboru sociálních věcí v termínu do 22. 7. 2013; - zavést ve svých zařízeních úsporná opatření, zapojit volné finanční prostředky rezervního fondu k úhradě potřebných nákladů a zajistit tak dosažení vyrovnaného výsledku hospodaření či snížení předpokládané ztráty ke konci roku; - informovat vedoucí odboru sociálních věcí o všech nových skutečnostech, které mají vliv na projednaný finanční plán a které mohou vést ke zhoršení výsledku hospodaření v daném roce. |
Odpovědnost | odbor sociálních věcí, ekonomický odbor, majetkový odbor a ředitelé příspěvkových organizací za odvětví sociálních věcí |
Termín | 31. 12. 2013 |