| RK-12-2012-31.doc RK-12-2012-31pr01.xls RK-12-2012-31pr02.xls RK-12-2012-31pr03.xls | |
| Číslo materiálu | 31 |
| Číslo jednací | RK-12-2012-31 |
| Název | Návrh finančního plánu příspěvkových organizací kapitoly Školství, mládeže a sportu zřizovaných Krajem Vysočina na rok 2012 |
| Zpracoval | A. Vlachová, Z. Nevrkla |
| Předkládá | M. Pech |
| Počet příloh | |
| Popis problému | Příspěvkové organizace zřízené Krajem Vysočina hospodaří podle finančního plánu. Finanční plán zahrnuje vedle výnosových a nákladových ukazatelů a výsledku hospodaření rovněž tvorbu a čerpání peněžních fondů (rezervní fond, investiční fond, fond odměn a FKSP). Při sestavování finančního plánu na rok 2012 příspěvkové organizace vycházely ze schváleného finančního vztahu k rozpočtu zřizovatele (tj. příspěvek na provoz, investiční dotace, odvod z investičního fondu) a z předpokládaných výnosů z hlavní a doplňkové činnosti. Finanční plány výnosů a nákladů na rok 2012 u jednotlivých škol a školských zařízení jsou v hlavní činnosti sestaveny jako vyrovnané. V návrhu finančních plánů nejsou zahrnuty přímé výdaje na vzdělávání, jejichž rozpis v době zpracování finančních plánů není dokončen. |
| Návrh řešení | OŠMS radě kraje navrhuje: - schválit finanční plány výnosů a nákladů na rok 2012; - schválit tvorbu a použití peněžních fondů v roce 2012; - schválit plán čerpání investičního fondu na rok 2012. |
| Stanoviska | Ekonomický odbor k předloženému materiálu nemá připomínky. Připomínky majetkového odboru byly zapracovány do materiálu. |
| Návrh usnesení | Rada kraje schvaluje * finanční plány výnosů a nákladů příspěvkových organizací v odvětví školství na rok 2012 dle materiálu RK-12-2012-31, př. 1; * tvorbu a použití peněžních fondů v roce 2012 dle materiálu RK-12-2012-31, př. 2; * plán čerpání investičního fondu na rok 2012 dle materiálu RK-12-2012-31, př. 3; souhlasí * se zapojením rezervního fondu na pokrytí případné ztráty v hlavní činnosti na konci kalendářního roku; * se zapojením fondu odměn na pokrytí případného překročení stanoveného objemu prostředků na platy za kalendářní rok; * v případě kladného vývoje hospodaření s použitím prostředků příspěvku na provoz i na úhradu přímých ostatních neinvestičních výdajů; stanovuje * u příspěvkových organizací v odvětví školství jako závazný ukazatel finančního plánu na rok 2012: - celkový objem použití investičního fondu - jmenovitý seznam akcí financovaných z prostředků investičního fondu * použití příspěvku na provoz poskytnutého z rozpočtu zřizovatele k přednostnímu krytí nákladů účetních odpisů; * v souladu s usnesením č. 0263/06/2012/RK ze dne 7. 2. 2012 pro Vysočinu Education, školské zařízení pro další vzdělávání pedagogických pracovníků a středisko služeb školám, příspěvkovou organizaci, závazný ukazatel Limit prostředků na platy ve výši 3 000 tis. Kč jako způsob usměrňování prostředků na platy; * v souladu s usnesením č. 0263/06/2012/RK ze dne 7. 2. 2012 pro Školní statek, Humpolec, Dusilov 384, závazný ukazatel Limit prostředků na platy ve výši 200 tis. Kč jako způsob usměrňování prostředků na platy; zmocňuje ředitele příspěvkových organizací v odvětví školství: * k provádění dílčích úprav a přesunů finančních prostředků mezi jmenovitě schválenými akcemi financovanými z prostředků investičního fondu při dodržení celkového objemu použití investičního fondu; * k použití prostředků rezervního fondu a jejich převodu do investičního fondu, včetně použití zůstatku investičního fondu, za účelem krytí nákladů spojených s řešením havarijních situací vzniklých na majetku svěřeném do správy příspěvkové organizace, za předchozího souhlasu příslušného odvětvového odboru, příp. odboru majetkového; ukládá * vedoucímu odboru školství, mládeže a sportu a vedoucímu majetkového odboru v případě havarijní situace věcně prověřit návrhy ředitelů příspěvkových organizací v odvětví školství na použití prostředků svého rezervního a investičního fondu k řešení této havarijní situace; * ředitelům příspěvkových organizací v odvětví školství: a) provádět odvody z investičního fondu do rozpočtu kraje čtvrtletně s tím, že odvodová povinnost za 1. a 2. čtvrtletí bude splněna do 30. 6. 2012, za 3. čtvrtletí bude zabezpečena do 31. 8. 2012 a za 4. čtvrtletí do 15. 11. 2012; b) sledovat výsledek hospodaření jednotlivých doplňkových činností vymezených ve zřizovací listině; v případě vykázání ztráty u jednotlivé doplňkové činnosti zjistit důvody tohoto stavu a přijmout nápravná opatření k odstranění tohoto nežádoucího vývoje pro následující účetní období; c) promítat schválená rozpočtová opatření orgánů kraje do finančního plánu. |
| Odpovědnost | odbor školství, mládeže a sportu, majetkový odbor, ředitelé příspěvkových organizací v odvětví školství |
| Termín | průběžně do 31. 12. 2012 |