| RK-37-2009-19.doc | |
| Číslo materiálu | 19 |
| Číslo jednací | RK-37-2009-19 |
| Název | Návrh rozpočtového opatření na kapitole Zdravotnictví a návrh změny investičního plánu u Nemocnice Pelhřimov, příspěvkové organizace na rok 2009 |
| Zpracoval | D. Buřičová |
| Předkládá | L. Kettner |
| Počet příloh | |
| Popis problému | Rada kraje dne 9. 6. 2009 usnesením č. 0895/20/2009/RK schválila finanční a investiční plán Nemocnice Pelhřimov, příspěvkové organizace na rok 2009. Schválený plán předpokládal, že výsledek hospodaření k 31.12.2009 dosáhne výše -14 292 tis. Kč. K dosažení vyrovnaného hospodaření navrhuje Nemocnice Pelhřimov, p. o do konce roku následující ekonomické operace: - odúčtovat nespotřebovaný materiálu ve výši 2 500 tis. Kč (nemocnice účtuje o zásobách způsobem B, tj. nakoupený materiál je účtován přímo do spotřeby a na konci roku je spotřeba snížena podle skutečného stavu zjištěného inventurou), - v důsledku nekrytí investičního fondu odúčtovat vytvořené odpisy za rok 2009 ve výši 7 550 tis. Kč ((v případě, že investiční fond není kryt finančními prostředky v souvislosti se zúčtováním účetních odpisů dlouhodobého majetku v běžném účtovacím období, pak účetní postupy umožňují účetní jednotce provést ke konci účetního období snížení investiční fondu o částku tohoto zdrojového nekrytí souvztažným odúčtováním proti nákladovému účtu Účetní odpisy dlouhodobého majetku . Uvedeným postupem tedy lze případnou ztrátu vzniklou z titulu finančně nekrytých odpisů výsledkově eliminovat a tak dosáhnout vyrovnaného výsledku hospodaření při zajištění finančního krytí zůstatku investičního fondu). I přes tato opatření nemocnice předpokládá ztrátu ve výši 15 000 tis. Kč. |
| Návrh řešení | Radě kraje se navrhuje schválit odvod z investičního fondu ve výši 15 000 tis. Kč s následným poskytnutím dotace na provoz za účelem pokrytí nezbytných provozních potřeb k zajištění vyrovnaného finančního hospodaření v roce 2009 včetně navýšení a stanovení příslušných závazných ukazatelů. |
| Stanoviska | Ekonomický odbor k materiálu nemá žádné připomínky. |
| Návrh usnesení | Rada kraje rozhoduje poskytnout neinvestiční dotaci pro Nemocnici Pelhřimov, příspěvkovou organizaci, IČ 00511951 ve výši 15 000 000 Kč za účelem pokrytí nezbytných provozních potřeb k zajištění vyrovnaného finančního hospodaření v roce 2009; schvaluje * zvýšení příjmové části rozpočtu kraje o 15 000 000 Kč se zatříděním na § 3522 Ostatní nemocnice, položka 2122 - Odvody příspěvkových organizací v souvislosti s odvodem z investičního fondu u Nemocnice Pelhřimov, příspěvkové organizace; * zvýšení výdajové části rozpočtu kraje u kapitoly Zdravotnictví, § 3522 - Ostatní nemocnice, položky 5331 - Neinvestiční dotace zřízeným příspěvkovým organizacím o 15 000 000 Kč s určením pro Nemocnici Pelhřimov, příspěvkovou organizaci; * zvýšení závazného ukazatele Příspěvek na provoz u Nemocnice Pelhřimov, příspěvkové organizace o 15 000 000 Kč na pokrytí nezbytných provozních potřeb v roce 2009; stanoví závazný ukazatel Odvod z investičního fondu u Nemocnice Pelhřimov, příspěvkové organizace ve výši 15 000 000 Kč v souvislosti s aktualizací vývoje plnění finančního plánu k 31. 12. 2009; ukládá vedoucím odborů zdravotnictví a ekonomického zajistit u nemocnic zřizovaných krajem v období do schválení finančního plánu na rok 2010 neodkladné finanční převody - maximálně do výše 2 mil. Kč v jednotlivém případě - související s úhradou investičních příp. neinvestičních závazků v případech sjednaných splátek a řešení havarijních situací vzniklých na majetku ve vlastnictví kraje. |
| Odpovědnost | ředitel Nemocnice Pelhřimov, p. o., odbor zdravotnictví, ekonomický odbor |
| Termín | 31. 12. 2009 |