| RK-19-2009-30.doc RK-19-2009-30pr1.doc | |
| Číslo materiálu | 30 |
| Číslo jednací | RK-19-2009-30 |
| Název | Závěrečný účet kraje Vysočina za rok 2008 |
| Zpracoval | A. Krištofová, J. Jaroš, J. Kopecká, M. Palán, H. Sošková |
| Předkládá | A. Krištofová |
| Počet příloh | |
| Popis problému | Kraj sestavuje každý rok rozpočet a hospodaří podle něj. Po skončení kalendářního roku se údaje o ročním hospodaření územního samosprávného celku zpracovávají do závěrečného účtu, který projednává a schvaluje zastupitelstvo kraje. Zastupitelstvo kraje by mělo také vyjádřit souhlas případně výhrady k celoročnímu hospodaření a mělo by rozhodnout o použití přebytku hospodaření případně řešení ztráty. Součástí závěrečného účtu je i zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za uplynulý rok. |
| Návrh řešení | Rozpočet kraje Vysočina na rok 2008 byl schválen na 7. zasedání zastupitelstva kraje dne 18. prosince 2007 usnesením 0499/07/2007/ZK. Zdroje rozpočtu byly rozpočtovány ve výši 7 525 545 tis. Kč (skládaly se z příjmů ve výši 7 506 525 tis. Kč a byly doplněny zapojením části přebytku hospodaření z minulých let ve výši 19 020 tis. Kč). Výdaje byly rozpočtovány ve výši 7 525 545 tis. Kč a obsahovaly převod do Fondu strategických rezerv ve výši 200 000 tis. Kč a splátku jistiny úvěru od EIB ve výši 12 200 tis. Kč. V průběhu roku 2008 bylo provedeno 396 rozpočtových opatření. V důsledku těchto rozpočtových změn dosáhl upravený rozpočet zdrojů a celkových výdajů k 31. 12. 2008 výše 8 497 144 tis. Kč. Rozpočtované příjmy byly splněny na 100 % a rozpočtované výdaje byly čerpány na 97% upraveného rozpočtu. Zůstatky ZBÚ k 31. 12. 2008 v celkové výši 286 503,1 tis. Kč (z toho: 270 492,1 tis. Kč základní běžný účet, 15 590 tis. Kč základní běžný účet - vody, 407,7 tis. Kč základní běžný účet - školství, 13,3 tis. Kč základní běžný účet - EIB a 0 tis. Kč základní běžný účet - SFŽP) musí být sníženy při finančním vypořádání se státním rozpočtem za rok 2008 o vratky ve výši 6 381,9 tis. Kč (z toho kraj 594,7 tis. Kč, obce a neziskové organizace 5 787,2 tis. Kč). Tato částka představuje nevyčerpané státní dotace poskytnuté kraji, obcím kraje a neziskovým organizacím v roce 2008 a zůstává rozpočtově nepokryta. Dále je třeba zůstatky ZBÚ k 31. 12. 2008 snížit o částku 19,0 tis. Kč. Jedná se o vrácenou platbu z důvodu chybného čísla účtu. Ze zůstatků ZBÚ k 31. 12. 2008 bylo do rozpočtu kraje na rok 2009 z rozhodnutí zastupitelstva kraje již zapojeno: - částka 8 050 tis. Kč při schvalování rozpočtu na rok 2009 zapojení finančních prostředků ze ZBÚ vody do rozpočtu kraje na rok 2009 (usnesení 0448/07/2008/ZK) - částka 61 100 tis. Kč převod do Fondu Vysočiny (usnesení 0013/01/2009/ZK) - částka 154 504 tis. Kč na pokrytí neuhrazených závazků kraje z roku 2008 (usnesení 0012/01/2009/ZK). Na základě výše uvedeného je radě kraje navrhováno doporučit zastupitelstvu kraje schválit: zapojení dosud nerozděleného disponibilního zůstatku ZBÚ k 31. 12. 2008 v celkové výši 62 849,1 tis. Kč, (tj. 286 503,1 tis. Kč - 8 050 tis. Kč - 61 100 tis. Kč - 154 504 tis. Kč = 62 849,1 tis. Kč) takto: Ze ZBÚ byly financovány následující položky: - vratka nespotřebovaných účelových dotací do státního rozpočtu 6 381,9 tis. Kč (§ 6402 Finanční vypořádání z minulých let, provedeno k 15. 2., 28. 2. a 15. 3. 2009) - vrácená platba z důvodu chybného čísla účtu (provedeno v lednu 2009) 19,0 tis. Kč Zůstatek účtu ZBÚ navrhujeme ponechat bez rozdělení na pokrytí nepříznivého vývoje plnění daňových příjmů v roce 2009 48 895,1 tis. Kč Zůstatek účtu ZBÚ - vody je navrhováno ponechat částku na ZBÚ 7 540,0 tis. Kč Zůstatek účtu ZBÚ - školství 0 Kč Zůstatek účtu ZBÚ - EIB je navrhováno převést tuto částku na ZBÚ 13,3 tis. Kč Zůstatek účtu ZBÚ - SFŽP 0 Kč V závěrečném účtu jsou obsaženy údaje o hospodaření kraje podle upraveného rozpočtu příjmů a výdajů včetně tvorby a čerpání fondového hospodářství, dále návrh na rozdělení disponibilního zůstatku základních běžných účtů za rok 2008, přehled o financování projektů spolufinancovaných z prostředků Evropské unie, vyúčtování finančních vztahů kraje ke státnímu rozpočtu, přehled o účetní hodnotě majetku kraje a přehled o hospodaření zřizovaných příspěvkových organizací. V přílohách jsou pak obsaženy seznamy všech realizovaných rozpočtových opatření, přehled o čerpání rezerv na položkách Nespecifikovaná rezerva, Péče o lidské zdroje a majetek kraje a Strategické a koncepční materiály, údaje o zhodnocování finančních prostředků kraje, finanční vztahy kraje k rozpočtům obcí, podrobné čerpání kapitoly Krajský úřad a kapitoly Zastupitelstvo kraje, přehled nejvýznamnějších investičních akcí realizovaných krajem v roce 2008 a přehled výsledků hospodaření příspěvkových organizací za rok 2008. Povinnou součástí závěrečného účtu je i Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření kraje Vysočina za rok 2008. Přezkoumání hospodaření za rok 2008 provedlo Ministerstvo financí ČR. |
| Stanoviska | Materiál byl vypracován ve spolupráci s odvětvovými odbory. Závěrečný účet bude projednán na zasedání Rozpočtové komise Rady kraje Vysočina č. 03/2009 dne 5. 6. 2009 a na 6. zasedání Finančního výboru Zastupitelstva kraje dne 9. 6. 2009. |
| Návrh usnesení | Rada kraje doporučuje zastupitelstvu kraje: * vyjádřit souhlas s celoročním hospodařením kraje Vysočina za rok 2008 bez výhrad; * schválit Závěrečný účet kraje Vysočina za rok 2008 dle materiálu RK-19-2009-30, př. 1 a návrh na rozdělení disponibilního zůstatku ZBÚ, jak je uveden v kapitole 1. materiálu RK-19-2009-30, př. 1. |
| Odpovědnost | ekonomický odbor |
| Termín | 30. 6. 2009 |