| ZK-03-2011-04.doc ZK-03-2011-04pr01.doc | |
| Číslo materiálu | 04 |
| Číslo jednací | ZK-03-2011-04 |
| Název | Závěrečný účet kraje Vysočina za rok 2010 |
| Zpracoval | A. Krištofová, J. Jaroš, J. Kopecká, M. Palán, H. Sošková |
| Předkládá | V. Novotný |
| Počet příloh | |
| Popis problému | Kraj sestavuje každý rok rozpočet a hospodaří podle něj. Po skončení kalendářního roku se údaje o ročním hospodaření územního samosprávného celku zpracovávají do závěrečného účtu, který projednává a schvaluje zastupitelstvo kraje. Zastupitelstvo kraje by mělo také vyjádřit souhlas případně výhrady k celoročnímu hospodaření a mělo by rozhodnout o použití přebytku hospodaření případně řešení ztráty. Součástí závěrečného účtu je i zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za uplynulý rok. V závěrečném účtu jsou obsaženy údaje o hospodaření kraje podle upraveného rozpočtu příjmů a výdajů včetně tvorby a čerpání fondového hospodářství, dále návrh na rozdělení disponibilního zůstatku základních běžných účtů za rok 2010, přehled o financování projektů spolufinancovaných z prostředků Evropské unie, vyúčtování finančních vztahů kraje ke státnímu rozpočtu, přehled o účetní hodnotě majetku kraje a přehled o hospodaření zřizovaných příspěvkových organizací. V přílohách jsou pak obsaženy seznamy všech realizovaných rozpočtových opatření, přehled o čerpání rezerv na položkách Nespecifikovaná rezerva, Péče o lidské zdroje a majetek kraje a Strategické a koncepční materiály, finanční vztahy kraje k rozpočtům obcí, přehled nejvýznamnějších investičních akcí realizovaných krajem v roce 2010 a přehled výsledků hospodaření příspěvkových organizací za rok 2010. Rozpočet kraje Vysočina na rok 2010 byl schválen na 7. zasedání zastupitelstva kraje dne 15. prosince 2009. Příjmy byly rozpočtovány ve výši 7 235 098 tis. Kč a byly doplněny zapojením finančních prostředků z minulých let ve výši 25 500 tis. Kč a převodem prostředků (z Fondu strategických rezerv a kontokorentního úvěru) ve výši 1 025 062 tis. Kč na spolufinancování evropských projektů. Výdaje byly rozpočtovány ve výši 8 261 260 tis. Kč a doplněny financováním (-) ve výši 24 400 tis. Kč (jedná se o splátku jistiny úvěru od EIB). V průběhu roku 2010 bylo provedeno 558 rozpočtových opatření (z toho 191 na kapitole Evropské projekty). V důsledku těchto rozpočtových změn dosáhl upravený rozpočet zdrojů včetně financování (+) k 31. 12. 2010 výše 13 414 367,4 tis. Kč a rozpočet výdajů včetně financování (-) výše 13 414 367,4 tis. Kč. Ve skutečnosti dosáhly zdroje včetně financování (+) výše 13 065 582,2 tis. Kč a skutečnost výdajů včetně financování (-) výše 12 648 348,4 tis. Kč. Tyto prostředky byly kryty zůstatky ZBÚ, na kterých ještě byly finanční prostředky z minulých let ve výši 9 494,4 tis. Kč. K 31. 12. 2010 tedy činily zůstatky základních běžných účtů kraje 426 728,2 tis. Kč (z toho: 236 320,3 tis. Kč základní běžný účet; 183 830,7 tis. Kč základní běžné účty - evropské projekty; 2 039,3 tis. Kč základní běžný účet - podzemní vody; 403,5 tis. Kč základní běžný účet - školství; 0 tis. Kč základní běžný účet - EIB; 0 tis. Kč základní běžný účet - SFŽP; 191 tis. Kč základní běžný účet - MA21-MŽP; 3 943,2 tis. Kč základní běžný účet - ISNOV a 0,2 tis. Kč základní běžné účty - SFDI). |
| Návrh řešení | Vzhledem k výše popsaným údajům o ročním hospodaření kraje navrhuje ekonomický odbor vyjádřit souhlas s celoročním hospodařením kraje Vysočina za rok 2010 bez výhrad. Návrh řešení disponibilních zůstatků účtů v celkové výši 426 728,2 tis. Kč: Ze zůstatků ZBÚ k 31. 12. 2010 bylo do rozpočtu kraje na rok 2011 z rozhodnutí zastupitelstva kraje již zapojeno: - částka 92 174,6 tis. Kč na pokrytí neuhrazených závazků kraje z roku 2010 (usnesení 0011/01/2011/ZK). - částka 40 000 tis. Kč na převod do Fondu Vysočiny (usnesení 0059/01/2011/ZK) - částka 183 830,7 tis. Kč zapojení finančních prostředků ze ZBÚ - evropské projekty do rozpočtu kraje na rok 2011 na realizaci projektů spolufinancovaných z fondů EU (usnesení 513/07/2010/ZK). Na základě výše uvedeného je radě kraje navrhováno doporučit zastupitelstvu kraje schválit zapojení dosud nerozdělených disponibilních zůstatků základních běžných účtů k 31. 12. 2010 v celkové výši 110 707,1 tis. Kč (tj. 426 728,2 tis. Kč - 92 174,6 tis. Kč - 40 000 tis. Kč - 183 830,7 tis. Kč - 15,8 tis. Kč (cizí prostředky na ZBÚ) = 110 707,1 tis. Kč), jak je uvedeno v podkapitole 2.2 v příloze 1 tohoto materiálu, takto: Ze zůstatku účtu ZBÚ ve výši celkem 104 129,859 tis. Kč je navrhováno zapojit do rozpočtu na rok 2011, do kapitoly Ostatní finanční operace částku 4 717,8 tis. Kč (vratky transferů do státního rozpočtu v rámci finančního vypořádání se státním rozpočtem za rok 2010), do kapitoly Doprava částku 99 412 tis. Kč (finanční prostředky pro Krajskou správu a údržbu silnic Vysočiny, příspěvkovou organizaci na odstranění škod po zimě - zvýšení závazného ukazatele Příspěvek na provoz v souladu se zákonem č. 250/2000 Sb., ve znění pozdějších předpisů) a částku 0,059 tis. Kč je navrhováno ponechat bez rozdělení. Zůstatek účtu ZBÚ - školství ve výši celkem 403,5 tis. Kč je navrhováno zapojit do rozpočtu na rok 2011, kapitoly Ostatní finanční operace (vratky transferů do státního rozpočtu v rámci finančního vypořádání se státním rozpočtem za rok 2010). Zůstatek účtu ZBÚ - MA 21 - MŽP ve výši celkem 191 tis. Kč je navrhováno zapojit do rozpočtu na rok 2011, kapitoly Regionální rozvoj na realizaci projektu Vysočina 21 Propagace a realizace MA 21 a udržitelného rozvoje v kraji . Zůstatek účtu ZBÚ - ISNOV ve výši celkem 3 943,2 tis. Kč je navrhováno zapojit do rozpočtu na rok 2011, kapitoly Životní prostředí na realizaci projektu Integrovaný systém nakládání s odpady Vysočiny . Zůstatky ostatních základních běžných účtů v celkové výši 2 039,5 tis. Kč navrhujeme ponechat bez rozdělení. |
| Stanoviska | Materiál byl vypracován ve spolupráci s odvětvovými odbory. Ministerstvo financí, které provádělo přezkum hospodařední kraje Vysočina za rok 2010, doporučuje schválit Závěrečný účet kraje Vysočina za rok 2010 bez výhrad. Rada kraje projednala materiál na svém zasedání dne 26. 4. 2011 a svým usnesením č. 0673/15/2011/RK doporučila zastupitelstvu kraje vyjádřit souhlas s celoročním hospodařením kraje Vysočina za rok 2010 bez výhrad a schválit závěrečný účet kraje za rok 2010 včetně návrhu na rozdělení disponibilních zůstatků ZBÚ. Finanční výbor Zastupitelstva kraje Vysočina na svém 4. zasedání dne 26. 4. 2011 usnesením č. 015/04/2011/FV projednal Závěrečný účet kraje Vysočina za rok 2010 a Zprávu o výsledku přezkoumání hospodaření kraje Vysočina za rok 2010 a doporučil zastupitelstvu kraje schválit Závěrečný účet kraje Vysočina za rok 2010 a disponibilní zůstatek roku 2010 ve výši 99 412 tis. Kč převést do kapitoly Doprava, pro Krajskou správu a údržbu silnic Vysočiny, na odstranění škod po zimě. |
| Návrh usnesení | Zastupitelstvo kraje vyjadřuje souhlas s celoročním hospodařením kraje Vysočina za rok 2010 bez výhrad; schvaluje * Závěrečný účet kraje Vysočina za rok 2010 dle materiálu ZK-03-2011-04, př. 1; * návrh na rozdělení disponibilních zůstatků ZBÚ, jak je uveden v podkapitole 2.2 materiálu ZK-03-2011-04, př. 1; * zvýšení závazného ukazatele Příspěvek na provoz u Krajské správy a údržby silnic Vysočiny, IČO 00090450 o částku 99 412 000 Kč určenou na odstranění škod po zimě. |
| Odpovědnost | ekonomický odbor |
| Termín | 30. 6. 2011 |