| RK-36-2006-20.doc RK-36-2006-20pr1.xls RK-36-2006-20pr1a.xls | |
| Číslo materiálu | 20 |
| Číslo jednací | RK-36-2006-20 |
| Název | Návrh rozpočtového opatření pro Nemocnici Nové Město na Moravě, příspěvkové organizace na rok 2006 včetně změny investičního plánu pro rok 2006 |
| Zpracoval | D. Buřičová |
| Předkládá | V. Švarcová |
| Počet příloh | |
| Popis problému | Rada kraje dne 4. 9. 2006 usnesením č. 1274/26/2006/RK schválila změnu finančního a investičního plánu Nemocnice Nové Město na Moravě, příspěvkové organizace. |
| Návrh řešení | Do návrhu investičního plánu této organizace byl zapracován nákup gamakamery ve výši 5 525 tis. Kč, zdrojově kryto z kapitálových výdajů. Nemocnice uvažovala o rozložení platby za tento přístroj na dva roky. Tento požadavek měl být zapracován do platebních podmínek v zadávací dokumentaci veřejné zakázky. Vzhledem k tomu, že se k pořízení gamakamery rozhodla rovněž Nemocnice Havlíčkův Brod, připravil kraj jako zadavatel společnou veřejnou zakázku. Otevírání obálek proběhlo 22. 11. 2006 a hodnocení nabídek bude 29. 11. 2006. O výsledku bude rada informovaná dne 5. 12. 2006. Protože gamakamera bude nainstalovaná až v roce 2007 a instalaci budou předcházet stavební úpravy, požaduje nemocnice převést nevyčerpané prostředky z kapitálových výdajů ve formě dotace na rok 2007, přičemž se zavazuje použít je na úhradu gamakamery, resp. souvisejících stavebních úprav. Celkově se počítá s cenou cca 16,5 mil. Kč. Zbývající finance budou doplněny z kapitálových výdajů roku 2007. V nemocnici rovněž probíhá souběžně několik investičních akcí, které jsou v různé fázi rozpracovanosti. Konkrétně jde o: * "Ambulance respiračních chorob" - byla v investičním plánu pro rok 2006 naplánovaná v celkové výši 2 200 tis. Kč. Celkový předběžný rozpočet je 2 750 tis. Kč (550 tis. mělo být zařazeno do investic v roce 2007). K 15. 12. bude bohužel z důvodu časového posunu celé akce uhrazeno pouze 600 tis. Kč. Do investic hrazených v roce 2007 z kapitálových výdajů zařadila nemocnice tuto akci ve výši 1 150 tis. Kč, zbývající nevyčerpaný 1 mil. Kč z roku 2006 požaduje nemocnice převést do roku 2007 ve formě dotace z nájemného (k úhradě dojde v průběhu ledna - března) * "Centrální laboratoře"- v plánu roku 2006 byla plánovaná úhrada z kapitálových výdajů ve výši 6,5 mil. Kč, k 15. 12. bude uhrazeno pouze 4 mil. Kč. Zbylých 2,5 mil. Kč požaduje nemocnice přesunout ve formě dotace z nájemného do roku 2007 (bude probíhat postupná úhrada leden - březen. V roce 2007 bude tato akce ještě posilněna finančními prostředky z kapitálových výdajů tohoto roku; * "Zateplení okálu" - původně v plánu 850 tis. Kč z kapitálových výdajů, proplaceno bylo pouze 105,3 tis. Kč, zbytek bude nebude realizován, ale finanční prostředky budou využity na akci "Projektová dokumentace"; * "Vstupní dveře gynekologie" - původně v plánu 220 tis. Kč, k 15. 12. bude proplaceno 140 tis. Kč, zbývající hodnota nebude realizovaná, ale finanční prostředky budou využity na akci "Projektová dokumentace"; * "Projektová dokumentace - Realizace "Rekonstrukce a přístavba interního pavilonu" - do 15. 12. bude uhrazeno 1,5 mil. Kč, zbylých 1 mil. Kč bude uhrazeno v průběhu období leden - březen 2007 po dokončení. Celkem je tedy na dokončení investičních akcí v roce 2007 ve formě dotace z nájemného nutné převést 5 325,5 tis. Kč a z kapitálových výdajů 5 525 tis. Kč. Zbylé prostředky ve výši 1 580 tis. Kč, které nebudou převedeny do roku 2007, požaduje nemocnice převést do provozu. Tato operace napomůže nemocnici udržet v roce 2006 vyrovnané hospodaření - dle schváleného finančního plánu pro rok 2006 byla předpokládána ztráta ve výši 6 967 tis. Kč. Materiál rovněž řeší aktualizaci plánu oprav pro rok 2006. Radě kraje se doporučuje schválit pro tuto nemocnici převod nevyčerpaných investičních prostředků z nájemného a kapitálových výdajů ve formě dotace na investice použitím v roce 2007 na vyjmenované rozpracované akce, změnu investičního plánu na rok 2006 dle materiálu RK-36-2006-20, př. 1. včetně rozpočtového opatření, kterým se finanční prostředky ve výši 1 580 tis. Kč převedou z dotace na investice z nájemného na dotaci na provoz z nájemného. |
| Stanoviska | Ekonomický odbor navrhuje zachovat dosavadní pravidla a mechanismus dotační politiky a finančních toků platných pro investiční oblast, který byl nastaven zřizovatelem po přechodu výkonu zřizovatelské funkce k bývalým okresním nemocnicím ze státu na kraj. Odbor nedoporučuje, aby předpokládaný zůstatek nečerpané investiční dotace z rozpočtu kraje k 31. 12. 2006 se řešil jednorázovým převodem těchto prostředků na účet nemocnic k řešení investičních potřeb následujícího roku, příp. v dalších letech. Navrhuje se, aby nevyčerpaná investiční dotace byla ponechána u zřizovatele a přešla do přebytku hospodaření kraje za rok 2006, ze kterého by byla na základě rozhodnutí zastupitelstva kraje uvolněna pro použití v roce 2007, kdy lze tyto nevyčerpané prostředky standardním způsobem věcně zapojit pro investičního rozvoj nemocnic v roce 2007, a to prostřednictvím investičního plánu schváleného zřizovatelem. Vlastní uvolňování investičních prostředků z rozpočtu kraje bude probíhat nadále průběžně jako dosud na základě přeložených účetních dokladů o provedených pracích a dodávkách strojů a zařízení. Uvedený postup je výrazem zřizovatelské funkce kraje a vede ke stabilizací finanční situace nemocnice na úseku investic, kdy se vylučuje jakákoli forma vzniku debetního zůstatku investičního fondu, tj. finančně nekrytého účetního zůstatku, jako tomu bylo v případě bývalých okresních nemocnic. Opatřením dojde k prohloubení investiční kázně nemocnic s transparentností realizovaných akcí a průhledností finančního toku. Takto uplatňovaný model garantuje v rozpočtu kraje dříve schválené zdroje pro rozvoj nemocnic a je motivující i pro realizaci některých větších investičních akcí. Vzhledem k poskytnutému peněžitému daru z rozpočtu kraje nedojde ke zhoršení druhotné platební neschopnosti u nejzadluženějších nemocnic. K námitkám týkajících se otázky úhrad investičních závazků na počátku příštího roku, připomínáme úkol stanovený radou kraje, kterým bylo uloženo projednat finanční plány příspěvkových na rok 2007 již do konce února 2007. Pro případ mimořádných úhrad závazků v mezidobí 01 - 02/2007 navrhujeme přijmout překlenovací opatření (bylo platné již pro rok 2006), kterým se deleguje na vedoucí odborů sociálních věcí a zdravotnictví a ekonomického úkol - zajistit u nemocnic zřizovaných krajem v období do schválení finančního plánu na rok 2007 neodkladné finanční převody - maximálně do výše 2 mil. Kč v jednotlivém případě - související s úhradou investičních příp. neinvestičních závazků v případech sjednaných splátek, řešení havarijních situací vzniklých na majetku ve vlastnictví kraje a akcí přecházejících z plánu roku 2006, kdy tento převod je finančně kryt předchozí platbou nájemného z pronájmů nemovitostí a movitých věcí ve vlastnictví kraje pronajatých nemocnicím na základě smluv o nájmu nebo kapitálovým výdajem (ÚZ 000 54) schváleným v rozpočtu kraje na rok 2006. Přehled o nečerpané investiční dotaci z rozpočtu kraje za roky 2005 a 2006 (v tis. Kč) Nemocnice Rok 2005 - skutečnost Rok 2006 převod do inv.fondu (z nájemného - 00051) zbývá ještě čerpat nebude čerpáno (z nájemného 00051) Havl. Brod 7 389 0 5 625 Jihlava 18 158 4 702 25 462 Pelhřimov 170 0 0 Třebíč 1 825 0* 10 643 Nové Město 650 0 10 850* Úhrnem 28 192 4 702 52 580 * - u Nemocnice Nové Město - u roku 2006 je nečerpaná částka 10 850 tis. Kč složena z částky 5 325 tis. Kč s ÚZ 00051 a částky 5 525 tis. Kč s ÚZ 00054 . |
| Návrh usnesení | Rada kraje rozhoduje poskytnout neinvestiční příspěvek pro Nemocnici Nové Město na Moravě, příspěvkovou organizaci, IČ 00842001 ve výši 1 580 tis. Kč na pokrytí provozních nákladů k zajištění vyrovnaného hospodaření; schvaluje * rozpočtové opatření v rámci kapitoly Zdravotnictví, § 3522 - Ostatní nemocnice zvýšení položky 5331 - Neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvkovým organizacím o částku 1 580 tis. Kč s určením pro Nemocnici Nové Město na Moravě, příspěvkovou organizaci při současném snížení položky 6351 - Investiční dotace zřízeným příspěvkovým organizacím o stejnou částku 1 580 tis. Kč; * navýšení závazného ukazatele "Dotace na provoz"pro Nemocnici Nové Město na Moravě, příspěvkovou organizaci o 1 580 tis. Kč na pokrytí provozních nákladů v roce 2006; * snížení závazného ukazatele "Investiční dotace" pro Nemocnici Nové Město na Moravě, příspěvkovou organizaci o 1 580 tis. Kč v souvislosti s aktualizací vývoje plnění finančního a investičního plánu k 31. 12. 2006; * změnu investičního plánu Nemocnice Nové Město na Moravě, příspěvkové organizace pro rok 2006 dle materiálu RK-36-2006-20, př. 1; * aktualizovaný plán oprav Nemocnice Nové Město na Moravě, příspěvkové organizace pro rok 2006 dle materiálu RK-36-2006-20, př.1a; * položkový rozpis investičních akcí, které budou realizovány v roce 2007; převod bude realizován ve formě dotace do investičního fondu nemocnice. ukládá vedoucím odborů sociálních věcí a zdravotnictví a ekonomického zajistit u nemocnic zřizovaných krajem v období do schválení finančního plánu na rok 2007 neodkladné finanční převody - maximálně do výše 2 mil. Kč v jednotlivém případě - související s úhradou investičních příp. neinvestičních závazků v případech sjednaných splátek a řešení havarijních situací vzniklých na majetku ve vlastnictví kraje, kdy tento převod je finančně kryt předchozí platbou nájemného z pronájmů nemovitostí a movitých věcí ve vlastnictví kraje pronajatých nemocnicím na základě smluv o nájmu nebo kapitálovým výdajem (ÚZ 000 54) schváleným v rozpočtu kraje na rok 2006. |
| Odpovědnost | ředitel Nemocnice Nové Město na Moravě, příspěvkové organizace, odbor sociálních věcí a zdravotnictví, ekonomický odbor |
| Termín | 31. 12. 2006 |