RK-07-2006-43.doc RK-07-2006-43pr1.xls | |
Číslo materiálu | 43 |
Číslo jednací | RK-07-2006-43 |
Název | Návrh finančního plánu příspěvkových organizací zřizovaných krajem Vysočina na úseku kultury na rok 2006 |
Zpracoval | M. Janíčková |
Předkládá | H. Kubíček |
Počet příloh | |
Popis problému | Příspěvkové organizace zřízené krajem Vysočina hospodaří podle finančního plánu. Finanční plán zahrnuje vedle výnosových a nákladových ukazatelů a výsledku hospodaření rovněž tvorbu a čerpání peněžních fondů (rezervní a investiční fond, fond odměn a FKSP). Jeho součástí jsou i finanční vztahy k rozpočtu zřizovatele a investiční a odpisový plán. Finanční plán schvaluje na základě zřizovací listiny zřizovatel. Finanční plán výnosů a nákladů na rok 2006 u příspěvkových organizací na úseku kultury je sestaven jako vyrovnaný. Při sestavování finančního plánu na rok 2006 příspěvkové organizace vycházely ze schváleného finančního vztahu k rozpočtu zřizovatele (tj. příspěvek na provoz, odvod z investičního fondu) a z předpokládaných výnosů z hlavní a vedlejší činnosti. V návrhu finančního plánu jednotlivých organizací jsou promítnuty metodické dopady z odpisových plánů sestavených podle pravidel zřizovatele, dále možnost rozhodnutí zřizovatele při schvalování finančního plánu organizace, že peněžní plnění z pronájmu majetku svěřeného do správy organizace, bude odvedeno do rozpočtu zřizovatele, jako vlastní příjem kraje dle Zásad Zastupitelstva kraje Vysočina o vymezení majetkových práv a povinností příspěvkových organizací. Rovněž je zohledněno navýšení příspěvku na provoz u Krajské knihovny Vysočiny (příspěvek z rozpočtu města Havlíčkův Brod) a změna závazných ukazatelů finančního vztahu (příspěvek na provoz, odvod z investičního fondu) v důsledku úpravy Pravidel Rady kraje Vysočina pro sestavování odpisových plánů pro účetní odpisování dlouhodobého majetku. Předkládané finanční plány byly projednány dne 8. 2. 2006 s řediteli příspěvkových organizací za přítomnosti PaedDr. Martiny Matějkové, radní za oblast školství a kultury, a zástupců odboru kultury a památkové péče. |
Návrh řešení | Odbor kultury a památkové péče navrhuje radě kraje : - schválit finanční plány výnosů a nákladů na rok 2006 dle materiálu RK-06-2006-43, př. 1a, 1b, 1c, 1d, 1e, 1f, 1g, 1h, 1ch, 1i; - schválit tvorbu a použití peněžních fondů a plán čerpání investičního fondu dle materiálu RK-07-2006-43, př. 1a, 1b, 1c, 1d, 1e, 1f, 1g, 1h, 1ch, 1i; - schválit odpisové plány na rok 2006 dle materiálu RK-07-2006-43, př. 1a, 1b, 1c, 1d, 1e, 1f, 1g, 1h, 1ch, 1i; - stanovit způsob usměrňování prostředků na platy na rok 2006 a závazný ukazatel "limit prostředků na platy" jako způsob usměrňování prostředků na platy a odměny za pracovní pohotovost pro příspěvkové organizace jednotně a to stanoveným objemem těchto prostředků dle materiálu RK-18-2005-43, př. 1a, 1b, 1c, 1d, 1e, 1f, 1g, 1h, 1ch, 1i; |
Stanoviska | Ekonomický odbor k předloženému návrhu finančního plánu na rok 2006 nemá připomínky. |
Návrh usnesení | Rada kraje schvaluje * finanční plány výnosů a nákladů příspěvkových organizací na úseku kultury na rok 2006 dle materiálu RK-07-2006-43, př. 1a, 1b, 1c, 1d, 1e, 1f, 1g, 1h, 1ch, 1i; * tvorbu a použití peněžních fondů a investiční plán příspěvkových organizací na úseku kultury na rok 2006 dle materiálu RK-07-2006-43, př. 1a, 1b, 1c, 1d, 1e, 1f, 1g, 1h, 1ch, 1i; * odpisové plány na rok 2006 příspěvkových organizací na úseku dle materiálu RK-07-2006-43, př. 1a, 1b, 1c, 1d, 1e, 1f, 1g, 1h, 1ch, 1i; souhlasí * s převodem finančních prostředků z rezervního fondu k posílení zdrojů v investičním fondu dle materiálu RK-07-2006-43, př. 1c; * se zapojením fondu odměn na pokrytí případného překročení stanoveného nebo přípustného objemu prostředků na platy za kalendářní rok; stanovuje * u příspěvkových organizací na úseku jako závazný ukazatel finančního plánu na rok 2006: - celkový objem použití investičního fondu; - jmenovitý seznam akcí financovaných z prostředků investičního fondu; * použití příspěvku na provoz poskytnutého z rozpočtu zřizovatele k přednostnímu krytí nákladů na tvorbu účetních odpisů z dlouhodobého majetku; * závazný ukazatel "limit prostředků na platy" jako způsob usměrňování prostředků na platy a odměny za pracovní pohotovost pro příspěvkové organizace na úseku kultury jednotně a to stanoveným objemem těchto prostředků dle materiálu RK-07-2006-43, př. 1a, 1b, 1c, 1d, 1e, 1f, 1g, 1h, 1ch, 1i; zmocňuje ředitele příspěvkových organizací v odvětví kultury: * k provádění dílčích úprav a přesunů finančních prostředků mezi jmenovitě schválenými akcemi financovanými z prostředků investičního fondu při dodržení celkového objemu použití investičního fondu; * použití prostředků rezervního fondu a jejich převodu do investičního fondu včetně použití zůstatku investičního fondu za účelem krytí nákladů spojených s řešením havarijních situací vzniklých na majetku svěřeném do správy příspěvkové organizace za předchozího souhlasu příslušného odvětvového odboru a odboru majetkového; ukládá * vedoucímu odboru kultury a památkové péče a vedoucímu majetkového odboru v případě havarijní situace věcně prověřit návrhy ředitelů příspěvkových organizací v odvětví kultury na použití prostředků svého rezervního a investičního fondu k řešení této situace; * ředitelům příspěvkových organizací na úseku kultury: - provádět odvody z investičního fondu do rozpočtu kraje čtvrtletně s tím, že odvodová povinnost za 1. čtvrtletí bude zabezpečena do 15. 4. 2006, za 2. a 3 čtvrtletí do 15. kalendářního dne posledního měsíce daného čtvrtletí a za 4. čtvrtletí do 15. 11. 2006; - promítnout rozpočtová opatření schválená zřizovatelem do finančního plánu; upravený finanční plán předložit odboru kultury a památkové péče nejpozději do 30-ti dnů po schválení rozpočtového opatření. |
Odpovědnost | odbor kultury a památkové péče, ředitelé příspěvkových organizací |
Termín | 2006- 12- 31 |