| RK-06-2006-57.doc RK-06-2006-57pr12345.xls | |
| Číslo materiálu | 57 |
| Číslo jednací | RK-06-2006-57 |
| Název | Návrh finančního plánu správ a údržeb silnic, příspěvkových organizací zřizovaných krajem Vysočina na rok 2006 a návrh rozpočtového opatření - rozvojový záměr SÚS Havlíčkův Brod |
| Zpracoval | J. Pospíchal |
| Předkládá | L. Staněk |
| Počet příloh | |
| Popis problému | Správy a údržby silnic příspěvkové organizace zřízené krajem Vysočina hospodaří podle ročního finančního plánu. Finanční plán zahrnuje vedle výnosových a nákladových ukazatelů a hospodářského výsledku rovněž tvorbu a čerpání peněžních fondů ( fond odměn, rezervní a investiční fond, FKSP). Součástí plánu jsou finanční vztahy k rozpočtu zřizovatele a investiční a odpisový plán. Finanční plán schvaluje na základě zřizovacích listin zřizovatel. Po projednání návrhů finančních plánů jednotlivých Správ a údržeb a údržeb kraje Vysočina s příslušnými odbory krajského úřadu je nutné upozornit na následující skutečnosti: 1. Finanční plán vychází z finančního vztahu k rozpočtu zřizovatele schváleného zastupitelstvem kraje dne 21. 12. 2005 usnesením č. 0534/09/2005/ZK a z plánovaného objemu prací doplňkové činnosti na rok 2006. Plán je sestaven jako přebytkový z důvodu zlepšeného hospodářského výsledku v doplňkové činnosti. 2. Podle nařízení vlády č. 447/2000 Sb., o způsobu usměrňování výše prostředků vynakládaných na platy a na odměny za pracovní pohotovost zaměstnanců odměňovaných podle zákona č. 143/1992 Sb., musí zřizovatel stanovit příspěvkovým organizacím způsob usměrňování prostředků na platy buď vymezením jejich objemu v absolutní výši, nebo podílem mimotarifních složek platu k platovým tarifům pro zjištění jejich přípustného objemu. 3. Podle "Pravidel Rady kraje Vysočina pro sestavování a schvalování odpisových plánů pro účetní odpisování dlouhodobého majetku" (dále jen "Pravidla") je pro organizace silničního hospodářství stanovena povinnost odpisovat mosty a silnice II. a III. třídy ročně ve výši 1,0 % z jejich pořizovací ceny. V minulých letech se silniční majetek účetně neodpisoval a z toho důvodu se tato zásada doporučuje uplatnit i v roce 2006. 4. SÚS Havlíčkův Brod v souvislosti s koncepcí dalšího rozvoje plánovala v roce 2005 nákup nemovitosti pro přemístění střediska v Herálci. Z důvodu nevypořádání vlastnických vztahů mezi vlastníky - fyzickými osobami a ZD Herálec jako prodávající stranou nebyl nákup proveden a jeho uskutečnění je plánováno po vyřešení vlastnických vztahů na rok 2006. |
| Návrh řešení | K výše uvedeným bodům navrhujeme: 1. Finanční plán výnosů a nákladů na rok 2006 u Správ a údržeb silnic kraje Vysočina vychází z požadavků kraje zajistit souvislé opravy ve celkové výši 113 290 tis. Kč. 2. Usměrňování prostředků na platy u Správ a údržeb silnic kraje Vysočina stanovit jejich vymezením v absolutním objemu. Návrh finančního plánu vychází z předpokladu nárůstu mzdových nákladů v hlavní činnosti o 5 % proti roku 2005. 3. Neprovádět v roce 2006 účetní odpisování mostů a silnic II. a III. třídy. 4. Rozpočtové opatření ve výši 2 000 tis. Kč k realizaci záměru dalšího rozvoje SÚS Havlíčkův Brod v souvislosti s nákupem nemovitosti pro přemístění střediska SÚS Havlíčkův Brod v Herálci. |
| Stanoviska | Stanovisko odboru ekonomického: Vzhledem k tomu, že odbor dopravy a SH s odborem ekonomickým a příslušnými radními pro ekonomiku a dopravu projednal na společném jednání dne 18. 1. 2006 s jednotlivými řediteli SÚS návrhy finančního plánu na rok 2006 a případné připomínky byly zapracovány do předloženého materiálu, nemá ekonomický odbor další připomínky. Odbor majetkový souhlasí s návrhem usnesení. |
| Návrh usnesení | Rada kraje schvaluje * zvýšení příjmové části rozpočtu kraje na rok 2006, položka 2122 - Odvody příspěvkových organizací o 2 000 tis. Kč z důvodu odvodu prostředků z investičního fondu u Správy a údržby silnic Havlíčkův Brod; * zvýšení výdajové části rozpočtu kraje na rok 2006 u kapitoly Nemovitý majetek, § 3639 - Komunální služby a územní rozvoj j.n., položka 6121 - Výkupy pozemků a nemovitostí o částku 2 000 tis. Kč k realizaci záměru dalšího rozvoje Správy a údržby silnic Havlíčkův Brod v souvislosti s odkupem nemovitosti pro přemístění střediska údržby v obci Herálec; * rozpis závazného ukazatele "Odvod z investičního fondu" u Správy a údržby silnic Havlíčkův Brod ve výši 2 000 tis. Kč; * ukazatele výnosů a nákladů, tvorbu a použití peněžních fondů, investiční plán a odpisový plán Správ a údržeb silnic kraje Vysočina na rok 2006 podle materiálu RK-06-2006-57, př. 1 pro SÚS Havlíčkův Brod, RK-06-2006-57, př. 2 pro SÚS Jihlava, RK-06-2006-57,př. 3 pro SÚS Pelhřimov, RK-06-2006-57, př. 4 pro SÚS Třebíč a RK- 06-2006-57 př. 5 pro SÚS Žďár nad Sázavou; * pro Správy a údržby silnic kraje Vysočina použití příspěvku na provoz poskytnutého z rozpočtu zřizovatele k přednostnímu krytí nákladů na tvorbu účetních odpisů dlouhodobého majetku; stanovuje * způsob usměrňování prostředků na platy na rok 2006 podle § 5 odst. 1 písm. a) nařízení vlády č. 447/2000 Sb., tj. stanoveným objemem prostředků na platy v absolutní výši u: - Správy a údržby silnic Havlíčkův Brod ve výši 28 545 tis. Kč, - Správy a údržby silnic Jihlava ve výši 27 564 tis. Kč, - Správy a údržby silnic Pelhřimov 27 975 tis. Kč, - Správy a údržby silnic Třebíč 34 185 tis. Kč, - Správy a údržby silnic Žďár nad Sázavou 35 804 tis. Kč; * pro Správy a údržby silnic kraje Vysočina omezení účetního odpisování mostů a silnic II. a III. třídy, kdy se tento majetek nebude v roce 2006 účetně odpisovat; zmocňuje ředitele Správy a údržby silnic Havlíčkův Brod, Správy a údržby silnic Jihlava, Správy a údržby silnic Pelhřimov, Správy a údržby silnic Třebíč a Správy a údržby silnic Žďár nad Sázavou * k provádění dílčích úprav a přesunů finančních prostředků mezi jmenovitě schválenými akcemi financovanými z prostředků investičního fondu při dodržení celkového objemu investičního fondu; * k provádění dílčích úprav a přesunů finančních prostředků mezi jmenovitě schválenými dotacemi SÚS na souvislé opravy silnic II. a III. třídy a mostů uvedených v příloze D2 rozpočtu kraje Vysočina na rok 2006 při zachování celkového objemu finančních prostředků; * k použití prostředků rezervního fondu a jejich převodu do investičního fondu včetně použití zůstatku investičního fondu za účelem krytí nákladů spojených s řešením havarijních situací vzniklých na majetku svěřeném do správy příspěvkové organizace za předchozího souhlasu příslušného odvětvového odboru nebo majetkového odboru a ukládá * vedoucímu odboru dopravy a silničního hospodářství a vedoucímu majetkového odboru věcně prověřit návrhy ředitelů organizací silničního hospodářství na použití prostředků rezervního a investičního fondu příspěvkové organizace k řešení havarijní situace; * ředitelům Správy a údržby silnic Havlíčkův Brod, Jihlava, Pelhřimov a Žďár nad Sázavou provádět odvody z investičního fondu do rozpočtu kraje čtvrletně s tím, že odvodová povinnost za 1. čtvrtletí bude zabezpečena do 31. 3. 2005, za 2. a 3. čtvrtletí do 15. kalendářního dne posledního měsíce daného čtvrtletí a za 4. čtvrtletí do 15. 11. 2006; * ředitelům Správ a údržeb kraje Vysočina promítat schválená rozpočtová opatření orgánů kraje do finančního plánu; upravený finanční plán předkládat odboru dopravy a silničního hospodářství nejpozději do 30dnů po schválení rozpočtového opatření. |
| Odpovědnost | ředitelé Správ a údržeb silnic kraje Vysočina, vedoucí odboru dopravy a silničního hospodářství, vedoucí odboru majetkového, vedoucí odboru ekonomického. |
| Termín | průběžně do 31. 12. 2006 |