| RK-36-2014-45.doc RK-36-2014-45pr01.xls RK-36-2014-45pr02.xls | |
| Číslo materiálu | 45 |
| Číslo jednací | RK-36-2014-45 |
| Název | Návrh na provedení rozpočtového opatření na rok 2014 - změna závazných ukazatelů u Muzea Vysočiny Třebíč, příspěvkové organizace |
| Zpracoval | M. Skryjová |
| Předkládá | K. Lisá |
| Počet příloh | |
| Popis problému | Jedná se o návrh rozpočtového opatření spojeného s úpravou závazných ukazatelů (příspěvek na provoz, odvod z investičního fondu příspěvkové organizace) na rok 2014 u Muzea Vysočiny Třebíč, příspěvkové organizace (dále muzeum ), z důvodu stanovení konečné výše odpisů nemovitého a movitého majetku předaného organizaci k hospodaření vzniklého v souvislosti s realizací projektu Zámek Třebíč - modernizace zámku a zpřístupnění nových expozic a vyčíslením finančních prostředků nutných k dofinancování provozu organizace. Rada Kraje Vysočina usnesením č. 1348/23/2014/RK ze dne 22. 7. 2014 schválila rozpočtové opatření spočívající ve zvýšení odvodové povinnosti Muzea Vysočiny Třebíč, příspěvkové organizace o částku 3 540 000 Kč z důvodu změny výše odvodu z investičního fondu v důsledku vyšší tvorby účetních odpisů u movitého majetku a technického zhodnocení nemovitého majetku předaného do správy této organizace a zároveň zvýšení příspěvku na provoz organizace o částku 3 540 000 Kč na pokrytí vyšší tvorby odpisů movitého a nemovitého majetku dle odpisového plánu na rok 2014. Celková výše odpisů nemovitého majetku Muzea Vysočiny Třebíč, příspěvkové organizace, schválená výše uvedeným usnesením představuje částku 8 277 tis. Kč. Vzhledem ke snížení objemu finančních prostředků, které organizace potřebuje k zajištění svojí činnosti, je třeba snížit stanovené závazné ukazatele finančního vztahu k rozpočtu zřizovatele, a to příspěvku na provoz a odvodu z investičního fondu. |
| Návrh řešení | Odbor kultury, památkové péče a cestovního ruchu navrhuje radě kraje schválit snížení příjmové části rozpočtu kraje pro rok 2014 o 1 502 tis. Kč a výdajové části rozpočtu kraje pro rok 2014 o částku 2 041 tis. Kč vzniklou z důvodu upřesnění výše odpisů majetku a stanovením objemu prostředků nutných pro dofinancování provozu organizace. V důsledku této změny je třeba upravit závazné ukazatele (příspěvek na provoz a odvod z investičního fondu) u muzea. Změna odpisového a investičního plánu je zobrazena v příloze materiálu RK-36-2014-45, př. 1. Uvedená změna o snížení příspěvku na provoz a odvodu z investičního fondu je navrhována v rámci výkonu zřizovatelské funkce dle zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů a vedle rozpočtového opatření je třeba zároveň provést úpravu závazných ukazatelů finančního vztahu muzea k rozpočtu kraje. |
| Stanoviska | Ekonomický odbor k návrhu rozpočtového opatření nemá připomínky, pouze sděluje, že výsledné saldo ve výši 539 tis. Kč vyvolané změnou finančního vztahu k rozpočtu kraje se navrhuje převést do kapitoly Rezerva a rozvoj kraje, § 6409 - Ostatní činnosti jinde nezařazené a položky Péče o lidské zdroje a majetek kraje. |
| Návrh usnesení | Rada kraje schvaluje * snížení příjmové části rozpočtu kraje na rok 2014 u § 3315 - Činnosti muzeí a galerií a položky 2122 - Odvody příspěvkových organizací o částku 1 502 000 Kč z důvodu změny výše odvodu z investičního fondu u Muzea Vysočiny Třebíč, příspěvkové organizace; * v rámci výdajové části rozpočtu kraje na rok 2014 snížení kapitoly Kultura, § 3315 - Činnosti muzeí a galerií a položky 5331 - Neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvkovým organizacím o částku 2 041 000 Kč v důsledku jeho krácení u Muzea Vysočiny Třebíč, příspěvkové organizace při současném zvýšení kapitoly Rezerva a rozvoj kraje, § 6409 - Ostatní činnosti jinde nezařazené a položky Péče o lidské zdroje a majetek kraje o částku 539 000 Kč; * změnu odpisového plánu a investičního plánu Muzea Vysočiny Třebíč, příspěvkové organizace pro rok 2014 dle materiálu RK-36-2014-45, př. 1, včetně položkového rozpisu investičních akcí; * změnu závazného ukazatele Příspěvek na provoz u Muzea Vysočiny Třebíč, příspěvkové organizace, pro rok 2014 snížením o částku 2 041 000 Kč dle materiálu RK-36-2014-45, př. 2, aktualizovaného finančního plánu na rok 2014; * změnu závazného ukazatele Odvod z investičního fondu u Muzea Vysočiny Třebíč, příspěvkové organizace, pro rok 2014 snížením o částku 1 502 000 Kč dle odpisového plánu na rok 2014 vyvolané upřesněním jeho výše. |
| Odpovědnost | odbor kultury, památkové péče a cestovního ruchu, odbor ekonomický, ředitel Muzea Vysočiny Třebíč, příspěvková organizace |
| Termín | 31. 12. 2014 |