| RK-12-2009-20.doc RK-12-2009-20pr1a-i.xls | |
| Číslo materiálu | 20 |
| Číslo jednací | RK-12-2009-20 |
| Název | Návrh finančního plánu příspěvkových organizací zřizovaných krajem Vysočina na úseku kultury na rok 2009 |
| Zpracoval | M. Skryjová |
| Předkládá | K. Lisá |
| Počet příloh | |
| Popis problému | Jedná se o schválení finančních plánů příspěvkových organizací zřizovaných krajem Vysočina na úseku kultury na rok 2009. Příspěvkové organizace zřízené krajem Vysočina hospodaří podle finančního plánu, který zahrnuje vedle výnosových a nákladových ukazatelů a výsledku hospodaření rovněž tvorbu a čerpání peněžních fondů (rezervní a investiční fond, fond odměn a FKSP). Jeho součástí jsou i finanční vztahy k rozpočtu zřizovatele a investiční a odpisový plán. Finanční plán schvaluje v souladu se zřizovací listinou zřizovatel. Finanční plán výnosů a nákladů na rok 2009 u příspěvkových organizací na úseku kultury je sestaven jako vyrovnaný. Při sestavování na rok 2009 vycházely organizace ze schváleného finančního vztahu k rozpočtu zřizovatele (tj. příspěvek na provoz, odvod z investičního fondu, investiční a neinvestiční dotace z rozpočtu zřizovatele) a z předpokládaných výnosů z hlavní a vedlejší činnosti, které organizace plánují ve stejné nebo vyšší úrovni roku 2008. V návrhu finančního plánu jednotlivých organizací jsou promítnuty metodické dopady z odpisových plánů sestavených podle pravidel zřizovatele a rovněž je zohledněno navýšení příspěvku na provoz u Krajské knihovny Vysočiny o příspěvek z rozpočtu města Havlíčkův Brod určený ve výši 6,5 mil. Kč na plnění funkce základní knihovny ve městě Havlíčkův Brod, kterou vykonává Krajská knihovna Vysočiny. Finanční plány byly projednány s řediteli příspěvkových organizací a jsou předkládány ke schválení se souhlasem Ing. Tomáše Škaryda, radního pro oblast cestovního ruchu a kultury. |
| Návrh řešení | Odbor kultury a památkové péče navrhuje radě kraje : - schválit finanční plány výnosů a nákladů na rok 2009 dle materiálu RK-12-2009-20, př. 1a, RK-12-2009-20, př. 1b, RK-12-2009-20, př. 1c, RK-12-2009-20, př. 1d, RK-12-2009-20, př. 1e, RK-12-2009-20, př. 1f, RK-12-2009-20, př. 1g, RK-12-2009-20, př. 1h, RK-12-2009-20, př 1ch, RK-12-2009-20, př. 1i; - schválit tvorbu a použití peněžních fondů a investiční plán příspěvkových organizací na úseku kultury na rok 2009 dle materiálu RK-12-2009-20, př. 1a, RK-12-2009-20, př. 1b, RK-12-2009-20, př. 1c, RK-12-2009-20, př. 1d, RK-12-2009-20, př. 1e, RK-12-2009-20, př. 1f, RK-12-2009-20, př. 1g, RK-12-2009-20, př. 1h, RK-12-2009-20, př 1ch, RK-12-2009-20, př. 1i; - schválit odpisové plány na rok 2009 dle materiálu RK-12-2009-20, př. 1a, RK-12-2009-20, př. 1b, RK-12-2009-20, př. 1c, RK-12-2009-20, př. 1d, RK-12-2009-20, př. 1e, RK-12-2009-20, př. 1f, RK-12-2009-20, př. 1g, RK-12-2009-20, př. 1h, RK-12-2009-20, př 1ch, RK-12-2009-20, př. 1i; - stanovit způsob usměrňování prostředků na platy na rok 2009 a závazný ukazatel limit prostředků na platy jako způsob usměrňování prostředků na platy a odměny za pracovní pohotovost pro příspěvkové organizace jednotně a to stanoveným objemem těchto prostředků dle materiálu RK-12-2009-20, př. 1a, RK-12-2009-20, př. 1b, RK-12-2009-20, př. 1c, RK-12-2009-20, př. 1d, RK-12-2009-20, př. 1e, RK-12-2009-20, př. 1f, RK-12-2009-20, př. 1g, RK-12-2009-20, př. 1h, RK-12-2009-20, př. 1ch, RK-12-2009-20, př. 1i. |
| Stanoviska | Ekonomický odbor provedl odsouhlasení ukazatelů finančního vztahu ve finančním plánu jednotlivých organizací na schválený rozpočet kraje na rok 2009 a k předloženému materiálu dále již nemá připomínky. |
| Návrh usnesení | Rada kraje schvaluje * finanční plány výnosů a nákladů příspěvkových organizací na úseku kultury na rok 2009 dle materiálu RK-12-2009-20, př. 1a, RK-12-2009-20, př. 1b, RK-12-2009-20, př. 1c, RK-12-2009-20, př. 1d, RK-12-2009-20, př. 1e, RK-12-2009-20, př. 1f, RK-12-2009-20, př. 1g, RK-12-2009-20, př. 1h, RK-12-2009-20, př 1ch, RK-12-2009-20, př. 1i; * tvorbu a použití peněžních fondů a investiční plán příspěvkových organizací na úseku kultury na rok 2009 dle materiálu RK-12-2009-20, př. 1a, RK-12-2009-20, př. 1b, RK-12-2009-20, př. 1c, RK-12-2009-20, př. 1d, RK-12-2009-20, př. 1e, RK-12-2009-20, př. 1f, RK-12-2009-20, př. 1g, RK-12-2009-20, př. 1h, RK-12-2009-20, př 1ch, RK-12-2009-20, př. 1i; * odpisové plány příspěvkových organizací na úseku kultury na rok 2009 dle materiálu RK-12-2009-20, př. 1a, RK-12-2009-20, př. 1b, RK-12-2009-20, př. 1c, RK-12-2009-20, př. 1d, RK-12-2009-20, př. 1e, RK-12-2009-20, př. 1f, RK-12-2009-20, př. 1g, RK-12-2009-20, př. 1h, RK-12-2009-20, př 1ch, RK-12-2009-20, př. 1i; souhlasí se zapojením fondu odměn na pokrytí případného překročení stanoveného objemu prostředků na platy za kalendářní rok; stanoví * u příspěvkových organizací na úseku kultury jako závazný ukazatel finančního plánu na rok 2009: - celkový objem použití investičního fondu; - jmenovitý seznam akcí financovaných z prostředků investičního fondu; * použít příspěvek na provoz poskytnutý z rozpočtu zřizovatele k přednostnímu krytí nákladů na tvorbu účetních odpisů z dlouhodobého majetku; * závazný ukazatel limit prostředků na platy jako způsob usměrňování prostředků na platy a odměny za pracovní pohotovost pro příspěvkové organizace na úseku kultury jednotně a to stanoveným objemem těchto prostředků na rok 2009 dle materiálu RK-12-2009-20, př. 1a, RK-12-2009-20, př. 1b, RK-12-2009-20, př. 1c, RK-12-2009-20, př. 1d, RK-12-2009-20, př. 1e, RK-12-2009-20, př. 1f, RK-12-2009-20, př. 1g, RK-12-2009-20, př. 1h, RK-12-2009-20, př 1ch, RK-12-2009-20, př. 1i; zmocňuje ředitele příspěvkových organizací na úseku kultury: * provádět dílčí úpravy a přesuny finančních prostředků mezi jmenovitě schválenými akcemi financovanými z prostředků investičního fondu při dodržení celkového objemu použití investičního fondu; * použít prostředky rezervního fondu k jejich převodu do investičního fondu včetně použití zůstatku investičního fondu za účelem krytí nákladů spojených s řešením havarijních situací vzniklých na majetku svěřeném do správy příspěvkové organizace za předchozího souhlasu příslušného odvětvového odboru a odboru majetkového a ukládá * vedoucí odboru kultury a památkové péče a vedoucímu majetkového odboru v případě havarijní situace věcně prověřit návrhy ředitelů příspěvkových organizací v odvětví kultury na použití prostředků svého rezervního a investičního fondu k řešení této situace; * ředitelům příspěvkových organizací na úseku kultury: * provádět odvody z investičního fondu do rozpočtu kraje čtvrtletně s tím, že odvodová povinnost za 1. a 2. čtvrtletí bude zabezpečena do 30. 6. 2009, za 3. čtvrtletí do 15. kalendářního dne posledního měsíce daného čtvrtletí a za 4. čtvrtletí do 15. 11. 2009; zajistit jako součást ročního rozboru hospodaření přehled o výsledku hospodaření podle jednotlivých doplňkových činností vymezených ve zřizovací listině; v případě vykázání ztráty u jednotlivé doplňkové činnosti uvést důvody tohoto stavu a přijmout nápravná opatření k odstranění tohoto nežádoucího vývoje pro následující účetní období; * promítnout rozpočtová opatření schválená v průběhu roku zřizovatelem do finančního plánu a takto upravený finanční plán předložit odboru kultury a památkové péče nejpozději do 30 dnů po schválení příslušného rozpočtového opatření. |
| Odpovědnost | odbor kultury a památkové péče, ředitelé příspěvkových organizací |
| Termín | 31. 12. 2009 |