| ZK-04-2017-24.doc ZK-04-2017-24pr01.pdf | |
| Číslo materiálu | 24 |
| Číslo jednací | ZK-04-2017-24 |
| Název | Závěrečný účet Kraje Vysočina za rok 2016 |
| Zpracoval | 4 Závěrečný účet Kraje Vysočina za rok 2016 pro: jednání zastupitelstva kraje č. 4/2017 dne 20. 6. 2017 zpracovali: P. Tulis, E. Vrtalová, M. Chvátalová, H. Sošková |
| Předkládá | J. Pavlík |
| Počet příloh | |
| Popis problému | Kraj sestavuje každý rok rozpočet a hospodaří podle něj. Po skončení kalendářního roku se údaje o ročním hospodaření územního samosprávného celku zpracovávají do závěrečného účtu, který projednává a schvaluje zastupitelstvo kraje. Zastupitelstvo kraje by mělo také vyjádřit souhlas případně výhrady k celoročnímu hospodaření a mělo by rozhodnout o použití přebytku hospodaření, případně řešení ztráty. Nedílnou součástí závěrečného účtu je i zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za uplynulý rok. Zpráva o výsledku hospodaření Kraje Vysočina za rok 2016 ve svém závěru konstatuje, že na základě výsledků přezkoumání hospodaření kraje za rok 2016 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. V závěrečném účtu jsou obsaženy údaje o hospodaření kraje podle upraveného rozpočtu příjmů a výdajů včetně tvorby a čerpání fondového hospodářství, dále přehled rozdělení disponibilního zůstatku základních běžných účtů za rok 2016, přehled o financování projektů spolufinancovaných z prostředků Evropské unie, vyúčtování finančních vztahů kraje ke státnímu rozpočtu, přehled o účetní hodnotě majetku kraje a přehled o hospodaření zřizovaných příspěvkových organizací. Závěrečný účet rovněž obsahuje informace týkající se stavu úvěru EIB, kontokorentního úvěru k 31. 12. 2016 a informace o dluhové službě. V přílohách jsou pak obsaženy seznamy všech realizovaných rozpočtových opatření, přehled o čerpání rezerv na položkách Nespecifikovaná rezerva, Péče o lidské zdroje a majetek kraje a Strategické a koncepční materiály, finanční vztahy kraje k rozpočtům obcí, přehled nejvýznamnějších investičních akcí realizovaných krajem v roce 2016, přehled výsledků hospodaření příspěvkových organizací za rok 2016 a Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu (FIN 2-12 M). Rozpočet Kraje Vysočina byl na rok 2016 schválen na 7. zasedání zastupitelstva kraje dne 15. prosince 2015. V průběhu roku 2016 bylo provedeno 634 rozpočtových opatření (z toho 183 na kapitole Evropské projekty). V důsledku těchto rozpočtových změn dosáhl upravený rozpočet zdrojů včetně financování (+) k 31. 12. 2016 výše 12 078 336,87 tis. Kč a rozpočet výdajů včetně financování (-) výše 12 078 336,87 tis. Kč. Ve skutečnosti dosáhly zdroje včetně financování (+) výše 12 121 029,98 tis. Kč a skutečnost výdajů včetně financování (-) výše 11 267 065,62 tis. Kč, takže bylo dosaženo převahy zdrojů nad výdaji ve výši 853 964,36 tis. Kč. Tato částka byla krytá stavem prostředků na základních běžných účtech kraje, kde z minulých let dále zůstaly nerozděleny finanční prostředky ve výši 50 378,23 tis. Kč a finanční prostředky z ukončených termínovaných vkladů ve výši 150 557,30 tis. Kč. K 31. 12. 2016 činily zůstatky základních běžných účtů kraje 1 054 899,9 tis. Kč. |
| Návrh řešení | Vzhledem k výše popsaným kladným údajům o ročním hospodaření kraje navrhuje ekonomický odbor vyjádřit souhlas s celoročním hospodařením Kraje Vysočina za rok 2016 bez výhrad a schválit Závěrečný účet Kraje Vysočina za rok 2016 dle materiálu ZK-04-2017-24, př. 1. Návrh řešení zůstatků účtů v celkové výši 1 054 899,9 tis. Kč: a) Ze zůstatků základních běžných účtů k 31. 12. 2016 bylo do rozpočtu kraje na rok 2017 z rozhodnutí zastupitelstva kraje již zapojeno: * zůstatky zvláštních účtů evropských projektů ve výši 230 397,6 tis. Kč, do kapitoly Evropské projekty na realizaci projektů spolufinancovaných z fondů EU (usnesení 0576/08/2016/ZK); * částka 366 359,9 tis. Kč na pokrytí neuhrazených závazků z roku 2016 a dalších požadavků (usnesení 0015/01/2017/ZK, 0045/01/2017/ZK, 0123/02/2017/ZK a 0210/03/2017/ZK); b) Ze zůstatků základních běžných účtů k 31. 12. 2016 bylo dále z rozhodnutí zastupitelstva převedeno 54 600 tis. Kč do Fondu Vysočiny (usnesení 0058/01/2017/ZK); Na základě výše uvedeného je navrhováno zastupitelstvu kraje schválit zapojení dosud nerozdělených zůstatků základních běžných účtů k 31. 12. 2016, jak je uvedeno v podkapitole 2.1 v příloze 1 tohoto materiálu, takto: a) Ze zůstatku účtu ZBÚ ve výši celkem 85 888,9 tis. Kč je navrhováno: * zapojit do rozpočtu na rok 2017, do kapitoly Ostatní finanční operace, § 6402 - vratky transferů do státního rozpočtu v rámci finančního vypořádání se státním rozpočtem za rok 2016 částku 5 291,3 tis. Kč; * zapojit do rozpočtu na rok 2017, do kapitoly Rezerva a rozvoj kraje, § 6409, položky Nespecifikovaná rezerva částku 15 000 tis. Kč; * převést do Fondu strategických rezerv Kraje Vysočina částku 65 597,6 tis. Kč b) zůstatky ostatních základních běžných účtů ponechat bez rozdělení. |
| Stanoviska | Materiál byl vypracován ve spolupráci s odvětvovými odbory. Rada kraje projednala Závěrečný účet Kraje Vysočina za rok 2016 na svém zasedání dne 6. 6. 2016 a svým usnesením č. 1089/20/2017/RK doporučila zastupitelstvu kraje vyjádřit souhlas s celoročním hospodařením Kraje Vysočina za rok 2016 bez výhrad, schválit Závěrečný účet Kraje Vysočina za rok 2016 a návrh na rozdělení disponibilních zůstatků ZBÚ, jak je uveden v podkapitole 2.1 materiálu ZK-04-2017-24, př. 1. Finanční výbor projednal Závěrečný účet Kraje Vysočina za rok 2016 na svém 4. zasedání dne 15. 6. 2017. |
| Návrh usnesení | Zastupitelstvo kraje vyjadřuje souhlas s celoročním hospodařením Kraje Vysočina za rok 2016 bez výhrad; schvaluje * Závěrečný účet Kraje Vysočina za rok 2016 dle materiálu ZK-04-2017-24, př. 1; * návrh na rozdělení disponibilních zůstatků ZBÚ, jak je uveden v podkapitole 2.1 materiálu ZK-04-2017-24, př. 1. |
| Odpovědnost | ekonomický odbor |
| Termín | 30. 6. 2017 |