| ZK-04-2013-12upr1.doc | |
| Číslo materiálu | 12upr1 |
| Číslo jednací | ZK-04-2013-12upr1 |
| Název | Závěrečný účet Kraje Vysočina za rok 2012 |
| Zpracoval | A. Krištofová, P. Tulis, J. Kopecká, M. Palán, H. Sošková |
| Předkládá | V. Novotný |
| Počet příloh | |
| Popis problému | Kraj sestavuje každý rok rozpočet a hospodaří podle něj. Po skončení kalendářního roku se údaje o ročním hospodaření územního samosprávného celku zpracovávají do závěrečného účtu, který projednává a schvaluje zastupitelstvo kraje. Zastupitelstvo kraje by mělo také vyjádřit souhlas případně výhrady k celoročnímu hospodaření a mělo by rozhodnout o použití přebytku hospodaření případně řešení ztráty. Zastupitelstvo kraje by nově mělo schválit účetní závěrku kraje. Součástí závěrečného účtu je i zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za uplynulý rok, kde v jejím závěru je uvedeno, že nebyly zjištěny chyby a nedostatky, kromě nedostatků zjištěných při dílčích přezkoumáních, které byly již napraveny. V závěrečném účtu jsou obsaženy údaje o hospodaření kraje podle upraveného rozpočtu příjmů a výdajů včetně tvorby a čerpání fondového hospodářství, dále přehled rozdělení disponibilního zůstatku základních běžných účtů za rok 2012, přehled o financování projektů spolufinancovaných z prostředků Evropské unie, vyúčtování finančních vztahů kraje ke státnímu rozpočtu, přehled o účetní hodnotě majetku kraje a přehled o hospodaření zřizovaných příspěvkových organizací. Závěrečný účet rovněž obsahuje informace týkající se stavu úvěru EIB, kontokorentního úvěru k 31. 12. 2012 a informace o dluhové službě. V přílohách jsou pak obsaženy seznamy všech realizovaných rozpočtových opatření, přehled o čerpání rezerv na položkách Nespecifikovaná rezerva, Péče o lidské zdroje a majetek kraje a Strategické a koncepční materiály, finanční vztahy kraje k rozpočtům obcí, přehled nejvýznamnějších investičních akcí realizovaných krajem v roce 2012, přehled výsledků hospodaření příspěvkových organizací za rok 2012 a také v přílohách 9 až 13 materiálu ZK-04-2013-12, př. 1upr1 finanční a účetní výkazy Kraje Vysočina za rok 2012. Rozpočet Kraje Vysočina byl na rok 2012 schválen na 7. zasedání zastupitelstva kraje dne 13. prosince 2011. V průběhu roku 2012 bylo provedeno 583 rozpočtových opatření (z toho 148 na kapitole Evropské projekty). V důsledku těchto rozpočtových změn dosáhl upravený rozpočet zdrojů včetně financování (+) k 31. 12. 2012 výše 9 988 333 tis. Kč a rozpočet výdajů včetně financování (-) výše 9 988 333 tis. Kč. Ve skutečnosti dosáhly zdroje včetně financování (+) výše 9 831 636 tis. Kč a skutečnost výdajů včetně financování (-) výše 9 032 543 tis. Kč, takže bylo dosaženo převahy příjmů nad výdaji ve výši 799 093 tis. Kč. Tato částka byla krytá stavem prostředků na základních běžných účtech kraje, kde z minulých let dále zůstaly nerozděleny finanční prostředky ve výši 41 044 tis. Kč (799 093 tis. Kč + 41 044 tis. Kč = 840 137 tis. Kč). K 31. 12. 2012 činily zůstatky základních běžných účtů kraje 840 137,1 tis. Kč (z toho: 508 835,9 tis. Kč základní běžný účet; 322 874,4 tis. Kč základní běžné účty - evropské projekty; 4 488,5 tis. Kč základní běžný účet - podzemní vody; 307,2 tis. Kč základní běžný účet - školství; 0 tis. Kč základní běžný účet - EIB; 0 tis. Kč základní běžný účet - SFŽP; 0 tis. Kč základní běžný účet - MA21-MŽP; 3 630,1 tis. Kč základní běžný účet - ISNOV a 1,0 tis. Kč základní běžné účty - SFDI). |
| Návrh řešení | Vzhledem k výše popsaným kladným údajům o ročním hospodaření kraje navrhuje ekonomický odbor vyjádřit souhlas s celoročním hospodařením Kraje Vysočina za rok 2012 bez výhrad. Návrh řešení disponibilních zůstatků účtů v celkové výši 840 137,1 tis. Kč: Ze zůstatků ZBÚ k 31. 12. 2012 bylo do rozpočtu kraje na rok 2013 z rozhodnutí zastupitelstva kraje již zapojeno: - částka 291 448,4 tis. Kč na pokrytí neuhrazených závazků kraje z roku 2012 (usnesení 0013/01/2013/ZK). - částka 42 000 tis. Kč na převod do Fondu Vysočiny (usnesení 0078/01/2013/ZK). - částka 322 874,4 tis. Kč na zapojení finančních prostředků ze ZBÚ - evropské projekty do rozpočtu kraje na rok 2013 na realizaci projektů spolufinancovaných z fondů EU (usnesení 0547/08/2012/ZK). - částka 3 630,1 tis. Kč na zapojení zůstatku účtu ZBÚ - ISNOV do rozpočtu kraje na rok 2013, kapitoly Životní prostředí na realizaci projektu Integrovaný systém nakládání s odpady Vysočiny (usnesení 0547/08/2012/ZK). Na základě výše uvedeného je navrhováno zastupitelstvu kraje schválit zapojení dosud nerozdělených disponibilních zůstatků základních běžných účtů k 31. 12. 2012 v celkové výši 180 181,4 tis. Kč (tj. 840 137,1 tis. Kč - 291 448,4 tis. Kč - 42 000 tis. Kč - 322 874,4 tis. Kč - 3 630,1 tis. Kč - 2,8 tis. Kč /cizí prostředky na ZBÚ/ = 180 181,4 Kč), jak je uvedeno v podkapitole 2.2 v příloze 1 tohoto materiálu, takto: Ze zůstatku účtu ZBÚ ve výši celkem 175 384,8 tis. Kč je navrhováno zapojit do rozpočtu na rok 2013, do kapitoly Ostatní finanční operace částku 8 651,5 tis. Kč (vratky transferů do státního rozpočtu v rámci finančního vypořádání se státním rozpočtem za rok 2012), do kapitoly Požární ochrana a IZS částku 252 tis. Kč (dotace pro Hasičský záchranný sbor Kraje Vysočina), do kapitoly Doprava částku 50 000 tis. Kč (příspěvek na provoz pro Krajskou správu a údržbu silnic Vysočiny), do kapitoly Zastupitelstvo kraje částku 1 000 tis. Kč (na pomoc po povodních, která bude rozdělena dle dohody jednotlivých krajů s Asociací krajů České republiky), do kapitoly Zdravotnictví částku 15 000 tis. Kč (na poskytnutí půjčky pro Nemocnici Třebíč, příspěvkovou organizaci dle materiálu ZK-04-2013-12, př. 5) a částku 100 481,3 tis. Kč je navrhováno převést do Fondu strategických rezerv. Zůstatek účtu ZBÚ - školství ve výši celkem 307,2 tis. Kč je navrhováno zapojit do rozpočtu na rok 2013, do kapitoly Ostatní finanční operace (vratky transferů do státního rozpočtu v rámci finančního vypořádání se státním rozpočtem za rok 2012). Zůstatky ostatních základních běžných účtů v celkové výši 4 489,4 tis. Kč navrhujeme ponechat bez rozdělení. Finanční prostředky pro Krajskou správu a údržbu silnic Vysočiny, příspěvkovou organizaci jsou poskytovány dle zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů. |
| Stanoviska | Materiál byl vypracován ve spolupráci s odvětvovými odbory. Ministerstvo financí, které provádělo přezkum hospodaření Kraje Vysočina za rok 2012, konstatuje ve své zprávě o výsledku přezkoumání (viz kapitola 11 materiálu ZK-04-2013-12, př. 1upr1), že nebyly zjištěny chyby a nedostatky, kromě nedostatků zjištěných při dílčích přezkoumáních, které již byly napraveny. Při přezkoumání hospodaření nebyla zjištěna žádná závažná rizika, která by mohla mít negativní dopad na hospodaření Kraje Vysočina v budoucnosti. Rada kraje projednala Závěrečný účet Kraje Vysočina za rok 2012 na svém zasedání dne 11. 6. 2013 a svým usnesením č. 1066/21/2013/RK doporučuje zastupitelstvu kraje vyjádřit souhlas s celoročním hospodařením Kraje Vysočina za rok 2012 bez výhrad, schválit Závěrečný účet Kraje Vysočina za rok 2012 včetně návrhu na rozdělení disponibilních zůstatků ZBÚ a účetní závěrku Kraje Vysočina dle materiálu ZK-04-2013-12 a přílohy č. 1 tohoto materiálu. Finanční výbor Zastupitelstva Kraje Vysočina projednal Závěrečný účet Kraje Vysočina za rok 2012 na svém 6. zasedání dne 11. 6. 2013. Komise rozpočtová, pro zaměstnanost a podnikání Rady Kraje Vysočina projednala Závěrečný účet Kraje Vysočina za rok 2012 na svém 3. zasedání dne 14. 6. 2013. Rada kraje na svém zasedání dne 19. 6. 2013 a svým usnesením č. 1142/23/2013/RK uložila odboru zdravotnictví a odboru ekonomickému zapracovat poskytnutí půjčky pro Nemocnici Třebíč, příspěvkovou organizaci do Závěrečného účtu Kraje Vysočina za rok 2012 v rámci rozdělení disponibilních zůstatků ZBÚ, do podkapitoly 2.2 přílohy č. 1 materiálu ZK-04-2013-12. Odbor informatiky: Podpora byla zaevidována v systému eDotace - ID O00699 Podpora byla zaevidována v systému eDotace - ID O00679.0001 |
| Návrh usnesení | Zastupitelstvo kraje vyjadřuje souhlas s celoročním hospodařením Kraje Vysočina za rok 2012 bez výhrad; schvaluje * Závěrečný účet Kraje Vysočina za rok 2012 dle materiálu ZK-04-2013-12, př. 1upr1; * návrh na rozdělení disponibilních zůstatků ZBÚ, jak je uveden v podkapitole 2.2 materiálu ZK-04-2013-12, př. 1upr1; * účetní závěrku Kraje Vysočina za rok 2012 dle příloh č. 9 až 13 materiálu ZK-04-2013-12, př. 1upr1; * zvýšení závazného ukazatele Příspěvek na provoz u Krajské správy a údržby silnic Vysočiny, příspěvkové organizace, IČO: 00090450 o částku 50 000 000 Kč dle materiálu ZK-04-2013-12, př. 2; rozhoduje * poskytnout dotaci Hasičskému záchrannému sboru Kraje Vysočina, IČO: 70885184 ve výši 252 000 Kč dle materiálu ZK-04-2013-12, př. 3; * uzavřít Smlouvu o půjčce s Nemocnicí Třebíč, příspěvkovou organizací, IČO: 0839396 dle materiálu ZK-04-2013-12, př. 4. |
| Odpovědnost | ekonomický odbor, odbor sekretariátu hejtmana, odbor dopravy a silničního hospodářství, odbor zdravotnictví |
| Termín | 30. 6. 2013 |