| ZK-07-2007-65.doc ZK-07-2007-65pr1.xls ZK-07-2007-65pr2.xls | |
| Číslo materiálu | 65 |
| Číslo jednací | ZK-07-2007-65 |
| Název | Rozpočtové opatření na kapitole sociální věci v souvislosti se změnami příspěvků na provoz u organizací na úseku sociálních služeb |
| Zpracoval | L. Hondlová, R. Sýkora, J. Bína |
| Předkládá | J. Vondráček |
| Počet příloh | |
| Popis problému | Příspěvkové organizace kraje byly v roce 2007 poprvé financovány na základě zákona o sociálních službách, kdy vedle příspěvku kraje na provoz a dotací MPSV čerpaly příjmy ze zvýšených úhrad uživatelů a z úhrad zdravotních pojišťoven. Tyto příjmy narůstaly během roku na základě uzavírání nových smluv mezi zařízením a uživateli, na základě změn příspěvku na péči jako dávky určené k úhradě služeb a na základě navazování smluv se zdravotní pojišťovnou. Tyto příjmy se pro část organizací vyvíjejí příznivěji, než očekávaly. To vede k předpokladu vysokých hospodářských výsledků a k potřebě přijmout opatření k jejich snížení. V některých případech již došlo k růstu nákladů na mzdy v návaznosti na schválení zvýšení mzdových limitů radou kraje na zasedání č. 34/2007. V tomto materiálu předkládáme další kroky k optimalizaci hospodaření kraje a zřizovaných PO. Prvním z nich je přefakturování nákladů na opravy majetku svěřeného organizacím do správy. Jedná se o výdaje přesahující 20 mil Kč připadající v různých částkách na některé organizace. Část organizací může přefakturované náklady uhradit v rámci stávajících provozních prostředků a u jiných bude muset být zvýšen příspěvek na provoz v rozsahu více než 14 mil. Kč, aby mohly faktury uhradit. Do rozpočtu kraje se tímto způsobem vrátí více 6 mil. Kč z toho, co již vynaložil na opravy svého majetku. Ke krytí tohoto kroku je však nutné schválit níže navrženou rozpočtovou změnu v zastupitelstvu kraje, aby bylo možné zvýšený příspěvek na provoz krýt v rámci kapitoly sociální věci. Přefakturování nákladů na opravy a změny příspěvku na provoz jako závazného ukazatele bylo schváleno usnesením č. 1754/36/2007/RK pod podmínkou, že zastupitelstvo kraje schválí zmíněnou rozpočtovou změnu. Dalším opatřením je ponechat některé organizace nést náklady na nákup polohovacích lůžek a antidekubitních matrací provedený sdruženou zakázkou s níže popsaným výsledkem. Místo rozpočtovaných 4 mil. Kč pro všechny organizace tak bude zvýšen příspěvek na provoz pouze těm organizacím, které to na nákup lůžek a matrací potřebují. Tento krok bylo možné provést v rámci schváleného rozpočtu. Jako třetí krok navrhujeme snížení příspěvku zřizovatele na provoz u organizací, kterým i při předcházejících opatřeních hrozí hospodářský výsledek přesahující 300 tis. Kč. V případě možnosti ztráty navrhujeme naopak v případě ÚSP Těchobuz zvýšení příspěvku na provoz. Při realizaci tohoto opatření bylo nezbytné uložit vrácení již vyplaceného příspěvku na provoz do rozpočtu zřizovatele. V návaznosti na tento krok je nezbytné schválit snížení rozpočtu na kapitole Sociální věci o částku ušetřenou snížením příspěvku na provoz. Realizace navržených kroků přinese do rozpočtu kraje úsporu ve výši 16 mil. Kč, přičemž jejich provedení a dopad pro jednotlivé organizace v konkrétních částkách je uveden v materiálu ZK-07-2007-65, př. 1. Přesto u několika organizací předpokládáme hospodářský výsledek, který může vést ke zdanění. U tří je příčinou neuznatelnost účetních odpisů jako daňového nákladu a u čtvrté příliš vysoké příjmy a nižší náklady. |
| Návrh řešení | Odbor sociálních věcí a zdravotnictví navrhuje zastupitelstvu kraje schválit rozpočtovou změnu na kapitole Sociální věci na krytí nákladů přefakturování oprav financovaných z rozpočtu kraje a na druhou stranu snížení na této kapitole o částku, o kterou se snižuje příspěvek na provoz pro některé organizace. Popis realizované optimalizace ve vztahu ke konkrétním organizacím s uvedením změn příspěvku na provoz je v materiálu ZK-07-2007-65, př. 1 a informace opravách financovaných z rozpočtu kraje uvádíme v materiálu ZK-07-2007-65, př. 2. |
| Stanoviska | Rada kraje doporučila usnesením č. 1754/36/2007/RK zastupitelstvu kraje schválit * zvýšení kapitoly Sociální věci, § 4357 - Domovy, položky 5331 - Neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvkovým organizacím o celkovou částku 14 468 tis. Kč dle rozpisu u jednotlivých příspěvkových organizací uvedených v materiálu RK-36-2007-66, př. 1 (sl. 10) z důvodu přefakturace nákladů na opravy a údržbu jmenovitých akcí uvedených v materiálu RK-36-2007-66, př. 5 při současném snížení kapitoly Nemovitý majetek, § 4357 - Domovy a § 4339 - Ostatní sociální péče a pomoc rodině a manželství rozpočtu akcí zahrnutých do přílohy M2 - TZ a vyjmenované opravy sociálních organizací dle materiálu RK-36-2007, př. 2 o celkovou částku 14 468 tis. Kč; * snížení kapitoly Sociální věci, § 4357 - Domovy, položky 5331 - Neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvkovým organizacím o celkovou částku 8 463 tis. Kč dle rozpisu u jednotlivých příspěvkových organizací uvedených v materiálu RK-36-2007-66, př. 1 (sl. 9) při současném zvýšení kapitoly Rezerva a rozvoj kraje, § 6409 - Ostatní činnosti j. n., položky Nespecifikovaná rezerva o stejnou částku 8 463 tis. Kč. |
| Návrh usnesení | Zastupitelstvo kraje schvaluje * zvýšení kapitoly Sociální věci, § 4357 - Domovy, položky 5331 - Neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvkovým organizacím o celkovou částku 14 468 tis. Kč dle rozpisu u jednotlivých příspěvkových organizací uvedených v materiálu ZK-07-2007-65, př. 1 (sl. 10) z důvodu přefakturace nákladů na opravy a údržbu jmenovitých akcí uvedených v materiálu ZK-07-2007-65, př. 2 při současném snížení kapitoly Nemovitý majetek, § 4357 - Domovy a § 4339 - Ostatní sociální péče a pomoc rodině a manželství rozpočtu akcí zahrnutých do přílohy M2 - TZ a vyjmenované opravy sociálních organizací dle materiálu ZK-07-2007-65, př. 2 o celkovou částku 14 468 tis. Kč; * snížení kapitoly Sociální věci, § 4357 - Domovy, položky 5331 - Neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvkovým organizacím o celkovou částku 8 463 tis. Kč dle rozpisu u jednotlivých příspěvkových organizací uvedených v materiálu ZK-07-2007-65, př. 1 (sl. 9) při současném zvýšení kapitoly Rezerva a rozvoj kraje, § 6409 - Ostatní činnosti j. n., položky Nespecifikovaná rezerva o stejnou částku 8 463 tis. Kč. |
| Odpovědnost | odbor sociálních věcí a zdravotnictví, ekonomický odbor |
| Termín | 31. 12. 2007 |