| RK-10-2008-28.doc RK-10-2008-28pr1.xls RK-10-2008-28pr2.xls | |
| Číslo materiálu | 28 |
| Číslo jednací | RK-10-2008-28 |
| Název | Návrh finančního plánu příspěvkových organizací zřizovaných krajem Vysočina na rok 2008 za odvětví sociální péče včetně rozpočtového opatření - změna závazného ukazatele příspěvek na provoz |
| Zpracoval | L. Hondlová |
| Předkládá | V. Švarcová |
| Počet příloh | |
| Popis problému | Příspěvkové organizace zřízené krajem Vysočina hospodaří podle finančního plánu. Finanční plán zahrnuje vedle výnosových a nákladových ukazatelů a výsledku hospodaření rovněž tvorbu a čerpání peněžních fondů (rezervní a investiční fond, fond odměn a FKSP). Jeho součástí jsou i finanční vztahy k rozpočtu zřizovatele a investiční a odpisový plán. Finanční plán schvaluje na základě zřizovacích listin zřizovatel. Pro rok 2008 se výrazně změnily finanční podmínky příspěvkových organizací kraje. Příspěvkové organizace kraje obdržely místo 245 mil. Kč v roce 2007 pouze 195 mil. Kč, tedy o 50 mil. Kč méně. Jejich příjmy tak meziročně klesají. Kromě dotace MPSV byl také výrazně snížen příspěvek kraje na provoz. V roce 2007 kraj vynaložil na příspěvky na provoz přes 42 mil. Kč, přičemž téměř 17 mil. Kč z uvedené částky bylo použito na krytí předfakturace provedených oprav. Na vlastní provoz tedy kraj přispěl částkou přes 25 mil. Kč. S ohledem na pozitivní vývoj v roce 2007 byly při sestavování rozpočtu prostředky na příspěvek na provoz omezeny na 12 mil Kč (pokles o 13 mil. Kč). Celkový pokles objemu prostředků z těchto zdrojů je tedy o 63 mil. Kč. Tento vývoj je v globálních objemech popsán v materiálu RK-10-2008-28, př. 1. Odbor sociálních věcí a zdravotnictví se tímto poklesem zabývá od ledna, kdy příspěvkové organizace zpracovaly první výhled výnosů a nákladů, ve kterém vyčíslily výrazné ztráty. Rozhodování o jejich řešení bylo odloženo na dobu po uzavření účetnictví roku 2007, aby bylo možné provést meziroční srovnání. I v dalším kole přípravy finančních plánů byly vyčísleny předpokládané ztráty přibližně ve výši 45 mil. Kč, a to v situaci, kdy část organizací předpokládá vyšší příjmy z prodeje služeb a snížení nákladů oproti roku 2007. Celá situace je popsána v materiálu RK-10-2008-28, př. 2. V únoru i v březnu bylo řešeno zpoždění toku prostředků z MPSV. Jejich první splátka byla na účet kraje již připsána a 10. 3. mohl krajský úřad zajistit jejich poukázání na účet poskytovatelů. |
| Návrh řešení | Navrhujeme, aby rada kraje doporučila zastupitelstvu zvýšit prostředky na kapitole Sociální věci o 15 mil. Kč. Zároveň doporučujeme, aby rada kraje byla zmocněna k navýšení příspěvků na provoz rozdělením těchto 15 mil. Kč a dalších 6 mil. Kč, které jsou k tomuto rozdělení alokovány na kapitole Sociální věci s tím, že o vývoji hospodaření za první pololetí bude zastupitelstvo rada informovat. Navrhujeme dále, aby rada kraje schválila tvorbu a použití peněžních fondů a plány čerpání investičního fondu a odpisové plány. Pro řešení havarijních situací navrhujeme zmocnit ředitele k použití prostředků z fondů po předchozím souhlasu odvětvového a majetkového odboru. Vlastní plán výnosů a nákladů navrhujeme vzhledem k předpokládaným ztrátám zatím vzít pouze na vědomí s tím, že bude projednána jejich optimalizace. Výše uvedených 21 mil. Kč představuje první výpomoc příspěvkovým organizacím na úseku sociálních služeb s tím, že jejich situace může být podle dalšího vývoje následně znovu řešena. 1. 4. bude možné plán výnosů a nákladů již schválit se započtením navýšených provozních prostředků. |
| Stanoviska | Ekonomický odbor k předloženému materiálu nemá připomínky. Odbor majetkový souhlasí s tímto předloženým materiálem. |
| Návrh usnesení | Rada kraje doporučuje zastupitelstvu kraje: * schválit v rámci výdajové části rozpočtu kraje rozpočtové opatření spočívající ve zvýšení kapitoly Sociální věci, 4357 - Domovy o částku 15 000 tis. Kč při současném snížení kapitoly Rezerva a rozvoj kraje, § 6409 - Ostatní činnosti j.n., položky Nespecifikovaná rezerva o stejnou částku 15 000 tis. Kč s určením na krytí předpokládaného schodkového finančního hospodaření organizací zřizovaných krajem v odvětví sociální péče v letošním roce; * svěřit radě kraje provedení jednorázového rozpočtového opatření u kapitoly Sociální věci, § 4357 - Domovy týkajícího se rozdělení částky ve výši 21 000 tis. Kč (z toho: schválený rozpočet 6 000 tis. Kč a návrh rozpočtového opatření 15 000 tis. Kč) ke zvýšení příspěvku na provoz u organizací zřizovaných krajem v odvětví sociální péče; * uložit radě kraje informovat zastupitelstvo kraje o vývoji hospodaření příspěvkových organizací odvětví sociální péče za 1. pololetí 2008; schvaluje * tvorbu a použití investičního fondu, investiční plán a plán údržby a oprav u organizací sociální péče na rok 2008 dle materiálu RK-10-2008-28, př. 1; * odpisové plány za odvětví sociální péče na rok 2008 dle materiálu RK-10-2008-28, př. 1; bere na vědomi informaci o návrhu finančních plánů výnosů a nákladů příspěvkových organizací za odvětví sociální péče na rok 2008 podle materiálu RK-10-2008-28, př. 1; souhlasí s převodem finančních prostředků z rezervního fondu k posílení zdrojů v investičním fondu u: - Ústavu sociální péče Ledeč nad Sázavou, příspěvkové organizace o 76 tis. Kč; - Domova důchodců Velký Újezd, příspěvkové organizace o 45 tis. Kč dle materiálu RK-10-2008-28, př. 1; stanovuje u příspěvkových organizací za odvětví sociální péče jako závazný ukazatel finančního plánu na rok 2008: - celkový objem použití investičního fondu; - jmenovitý seznam akcí financovaných z prostředků investičního fondu dle materiálu RK-10-2008-28, př. 1; zmocňuje ředitele příspěvkových organizací zřizovaných krajem Vysočina odvětví sociální péče: * k provádění dílčích úprav a přesunů finančních prostředků mezi jmenovitě schválenými akcemi financovanými z prostředků investičního fondu při dodržení celkového objemu investičního fondu; * k použití prostředků rezervního fondu a jejich převodu do investičního fondu včetně použití zůstatku investičního fondu za účelem krytí nákladů spojených s řešením havarijních situací vzniklých na majetku svěřeného do správy příspěvkové organizace za předchozího souhlasu příslušného odvětvového odboru a odboru majetkového; ukládá * vedoucí odboru zdravotnictví a sociálních věcí a vedoucí ekonomickému odboru projednat s řediteli příspěvkových organizací odvětví sociální péče návrh finančního plánu výnosů a nákladů na rok 2008 z hlediska ověření optimálního sestavení vlastních výnosů a v oblasti nákladů zejména rozhodující položky materiálové a mzdové náročnosti do 20. 3. 2008; * vedoucí odboru sociálních věcí v termínu do 1. 4. 2008 předložit radě kraje ke schválení finální návrh finančního plánu výnosů a nákladů příspěvkových organizací na rok 2008 s návrhem rozpočtového opatření u kapitoly Sociální věci ve výši 21 mil. Kč s rozpisem příspěvku na provoz na jednotlivé organizace; * vedoucí odboru sociálních věcí a zdravotnictví a vedoucímu majetkového odboru v případě havarijní situace věcně prověřit návrhy ředitelů příspěvkových organizací v odvětví sociální péče na použití prostředků rezervního a investičního fondu příspěvkové organizace k řešení havarijní situace; * ředitelům příspěvkových organizací zřizovaných krajem Vysočina odvětví sociální péče: - provádět odvody z investičního fondu do rozpočtu kraje s tím, že odvodová povinnost za 1. a 2. čtvrtletí bude zabezpečena do 30. 6. 2008, za 3. čtvrtletí do 15. kalendářního dne posledního měsíce tohoto čtvrtletí a za 4. čtvrtletí do 15. 11. 2008; - zajistit jako součást ročního rozboru hospodaření přehled o výsledku hospodaření podle jednotlivých doplňkových činnosti vymezených ve zřizovací listině, v případě vykázání ztráty u jednotlivé doplňkové činnosti uvést důvody tohoto stavu a přijmout nápravná opatření k odstranění tohoto nežádoucího vývoje pro následující účetní období; - promítnout rozpočtová opatření schválená zřizovatelem v průběhu roku do finančního plánu, upravený finanční plán předložit odboru sociálních věcí a zdravotnictví nejpozději do 30-ti dnů po schválení rozpočtového opatření. |
| Odpovědnost | odbor zdravotnictví a sociálních věcí, ekonomický a majetkový odbor a ředitelé příspěvkových organizaci odvětví sociální péče |
| Termín | 31. 12. 2008 |