| RK-14-2007-10.doc | |
| Číslo materiálu | 10 |
| Číslo jednací | RK-14-2007-10 |
| Název | Návrh na provedení rozpočtového opatření - úprava schváleného rozpočtu a změna závazných ukazatelů u Střední uměleckoprůmyslové školy Jihlava-Helenín, Hálkova 42 |
| Zpracoval | M. Kučírková |
| Předkládá | Z. Ludvík |
| Počet příloh | |
| Popis problému | Zastupitelstvo kraje schválilo na svém zasedání č. 9/2006 dne 12. 12. 2006 rozpočet kraje Vysočina na rok 2007. V příloze tohoto schváleného rozpočtu byly pro školy a školská zařízení stanoveny závazné ukazatele rozpočtu na rok 2007 (odvod z investičního fondu, příspěvek na provoz, investiční dotace, ostatní neinvestiční dotace). Příspěvek na provoz na rok 2007 se připravoval a schvaloval již v předcházejícím roce, kdy nebyly známy veškeré skutečnosti mající vliv na jeho výši. Některé organizace nejsou schopny finančně zabezpečit úhradu těchto nových výdajů ani při přijetí veškerých úsporných opatření a žádají svého zřizovatele prostřednictvím odboru školství, mládeže a sportu o navýšení závazného ukazatele příspěvek na provoz. Střední uměleckoprůmyslová škola Jihlava-Helenín, Hálkova 42 (dále jen škola) žádá o povýšení příspěvku na provoz z důvodu úhrady nákladů na tepelnou energii (vytápění a teplá voda), kterou odebírá od externího dodavatele, kterým je Ministerstvo vnitra ČR, pracoviště Helenín. V roce 2005 dodavatel fakturoval za 1 GJ cenu 327 Kč (spotřeba 4 152 GJ) a v roce 2006 byla stanovena cena za 1 GJ 550 Kč (spotřeba 4 027 GJ). Škola koncem každého roku žádá dodavatele o odhad předběžného ročního nákladu na teplo. Tento odhad byl zaslán v listopadu 2006 s tím, že celková částka bude dána součtem záloh za rok 2006 a k tomu navýšení o 50 000 Kč, což představuje částku 1 400 000 Kč. Ale celková faktura za dodané teplo v roce 2006 byla ve výši 1 694 724 Kč. Tento rozdíl ve výši 294 724 Kč mezi předpokládanou cenou a cenou skutečnou musí škola uhradit z rozpočtu roku 2007. Byl proveden rozbor a bylo zjištěno, že nárůst je způsoben novou nákladovou položkou dodavatele plynu, a to platbou za distribuci odebraného zemního plynu, za přepravu a uskladnění. Z jednání s dodavatelem vyplývá, že v roce 2007 je předpoklad ceny za 1 GJ 550 Kč. Při stejné spotřebě GJ jako v roce 2006 dojde k navýšení energetických nákladů zhruba o 500 000 Kč. Jelikož v roce 2007 musí být uhrazen ještě nárůst z roku 2006 dojde k navýšení zhruba o 800 000 Kč. Při sestavování rozpočtu na letošní rok nebyly tyto skutečnosti ještě známy a proto nejsou v rozpočtu obsaženy. Škola okamžitě přijala úsporná opatření - výměna parních ventilů, omezení vytápění a omezení doby čerpání teplé vody na DM. Dále do úhrady nákladů na energii bude zapojen rezervní fond ve výši 200 000 Kč. Po provedení těchto úsporných opatření a zapojení rezervního fondu bude chybět částka 500 000 Kč, která by značně zkomplikovala hospodaření školy, včetně hospodářského výsledku za rok 2007. Celá záležitost je zcela mimořádná a nedala se předvídat. Škola nikdy o navýšení rozpočtu nežádala a vždy hospodařila s kladným hospodářským výsledkem. Stav fondů školy v roce 2007 schválených usnesením 286/09/2007/RK: - stav IF k 1. 1. 2007 je 562 tis. Kč. Předpokládaná tvorba 1420 tis. Kč. Použití IF 1 922 tis. Kč (opěr. zeď školního hřiště 180, el. rozvody na DM 280, vytápění ŠD 260, interaktivní tabule 60, kuchyň. robot 50, spec. kombinovaný šicí stroj 58, užitkové osobní auto 605, odvod do rozpočtu zřizovatele 429). Zůstatek k 31. 12. 2007 bude 60 tis. Kč. - stav RF k 1. 1. 2007 je 281 tis. Kč. Předpokládaná tvorba 1 tis. Kč. Použití RF 40 tis. Kč. Zůstatek k 31. 12. 2007 bude 242 tis. Kč. Návrh na úpravu stavu RF - za účelem úhrady nákladů na tepelnou energii dle tohoto materiálu: - stav RF k 1. 1. 2007 je 281 tis. Kč. Předpokládaná tvorba 1 tis. Kč. Použití RF celkem 240 tis. Kč (40 tis. Kč k dalšímu rozvoji činnosti, 200 tis. Kč za účelem úhrady nákladů za tepelnou energii). Zůstatek k 31. 12. 2007 bude 42 tis. Kč. |
| Návrh řešení | Navrhuje se zvýšení kapitoly Školství o 500 000 Kč snížením položky Péče o lidské zdroje a majetek kraje a zároveň se navrhuje zvýšení příspěvku na provoz o 500 000 Kč pro Střední uměleckoprůmyslovou školu Jihlava-Helenín, Hálkova 42, dle materiálu RK-14-2007-10. |
| Stanoviska | Ekonomický odbor nemá k navrhovanému rozpočtovému opatření připomínky. Aktuální stav položky Péče o lidské zdroje a majetek kraje ke dni 10. 4. 2007 je 28 605 tis. Kč. |
| Návrh usnesení | Rada kraje rozhoduje poskytnout neinvestiční dotaci Střední uměleckoprůmyslové škole Jihlava-Helenín, Hálkova 42, ve výši 500 000 Kč na úhradu zvýšených nákladů na dodávanou tepelnou energii dle materiálu RK-14-2007-10; schvaluje * rozpočtové opatření spočívající ve zvýšení rozpočtu kapitoly Školství, mládeže a sportu, § 3122 Střední odborné školy o částku 500 000 Kč při současném snížení kapitoly Rezerva a rozvoj kraje, § 6409 Ostatní činnosti jinde nezařazené, položka Péče o lidské zdroje a majetek kraje o stejnou částku 500 000 Kč s určením pro Střední uměleckoprůmyslovou školu Jihlava-Helenín, Hálkova 42, IČ 60545976 na úhradu zvýšených nákladů na dodávanou tepelnou energii dle materiálu RK-14-2007-10; * zvýšení závazného ukazatele příspěvku na provoz u Střední uměleckoprůmyslové školy Jihlava-Helenín, Hálkova 42 o částku 500 000 Kč na úhradu zvýšených nákladů na dodávanou tepelnou energii dle materiálu RK-14-2007-10; souhlasí s použitím rezervního fondu Střední uměleckoprůmyslové školy Jihlava-Helenín, Hálkova 42 ve výši 200 tis. Kč za účelem úhrady zvýšených nákladů na dodávanou tepelnou energii dle materiálu RK-14-2007-10. |
| Odpovědnost | odbor školství, mládeže a sportu, ekonomický odbor |
| Termín | duben 2007 |