| RK-36-2006-32.doc | |
| Číslo materiálu | 32 |
| Číslo jednací | RK-36-2006-32 |
| Název | Návrh na provedení rozpočtového opatření - změna závazného ukazatele pro Gymnázium, Střední odbornou školu a Vyšší odbornou školu Ledeč nad Sázavou |
| Zpracoval | Z. Nevrkla |
| Předkládá | Z. Ludvík |
| Počet příloh | |
| Popis problému | Zastupitelstvo kraje schválilo na svém zasedání č. 9/2005 dne 21. 12. 2005 rozpočet kraje Vysočina na rok 2006. V příloze č. 1 tohoto schváleného rozpočtu byly pro školy a školská zařízení stanoveny závazné ukazatele rozpočtu na rok 2006 (odvod z investičního fondu, příspěvek na provoz, investiční dotace, ostatní neinvestiční dotace). Příspěvek na provoz na rok 2006 se připravoval a schvaloval již v předcházejícím roce, kdy nebyly známy veškeré skutečnosti mající vliv na jeho výši. Některé organizace nejsou schopny finančně zabezpečit úhradu těchto nových výdajů ani při přijetí veškerých úsporných opatření a žádají svého zřizovatele prostřednictvím odboru školství, mládeže a sportu o navýšení závazného ukazatele příspěvek na provoz. Gymnázium, Střední odborná škola a Vyšší odborná škola Ledeč nad Sázavou, Husovo náměstí 1 (dále jen škola) žádá o zvýšení příspěvku na provoz o 247 tis. Kč. Důvodem žádosti jsou zvýšené provozní náklady související se zařazením do užívání nové tělocvičny a učeben ve výši 297 tis. Kč (voda, plyn, elektřina, odpisy atd). Opuštěním stávajících subjektů škola očekává úsporu 50 tis. Kč. Dále škola žádá o přeschválení původního investičního záměru z důvodu zvýšené vlastní spoluúčasti při financování výpočetní techniky. Stav a použití peněžních fondů školy schválených usnesením č. 0299/07/2006/RK dne 7. března 2006 a usnesením č. 1426/30/2006/RK dne 17. října 2006: - stav investičního fondu (IF) k 1. 1. 2006 je 457 tis. Kč. Tvorba IF je 838 tis. Kč. Použití celkem včetně odvodu do rozpočtu zřizovatele činí 826 tis. Kč (a to zdvihací zařízení na el. pohon 60 tis. Kč, kompresor 41 tis. Kč, interaktivní tabule 250 tis. Kč, čipový stravovací systém 65 tis. Kč, projektová dokumentace - slaboproudé rozvody 30 tis. Kč, strukturovaná kabeláž 100 tis. Kč - dofinancování a odvod do rozpočtu zřizovatele 280 tis. Kč). Zůstatek k 31. 12. 2006 bude 469 tis. Kč. - stav rezervního fondu (RF) k 1. 1. 2006 je 138 tis. Kč. Tvorba RF je 27 tis. Kč. Použití RF 46 tis. Kč. Zůstatek k 31. 12. 2006 bude 119 tis. Kč. Návrh na úpravu stavu IF: - stav k 1. 1. 2006 je 457 tis. Kč. Tvorba IF je 838 tis. Kč. Použití celkem včetně odvodu do rozpočtu zřizovatele činí 839 tis. Kč (a to zdvihací zařízení na el. pohon 60 tis. Kč, kompresor 41 tis. Kč, interaktivní tabule 221 tis. Kč, strukturovaná kabeláž a slaboproudé rozvody - dofinancování 237 tis. Kč a odvod do rozpočtu zřizovatele 280 tis. Kč). Zůstatek k 31. 12. 2006 bude 456 tis. Kč. Finanční prostředky rezervního fondu si chce škola ponechat jako nutnou minimální rezervu z důvodu možných neočekávaných výdajů souvisejících s uvedením nové budovy do provozu a jako rezervu na případné pokrytí ztráty hospodaření za rok 2006. Finanční prostředky investičního fondu chce škola použít v roce 2007 na dovybavení nového objektu a na obnovu strojového parku obrobny v odborném výcviku. |
| Návrh řešení | Navrhuje se zvýšení kapitoly Školství o 247 tis. Kč snížením položky Péče o lidské zdroje a majetek kraje a zároveň se pro Gymnázium, Střední odbornou školu a Vyšší odbornou školu Ledeč nad Sázavou navrhuje zvýšení závazného ukazatele příspěvku na provoz o 247 tis. Kč za účelem financování zvýšených provozních nákladů nové tělocvičny a učeben a navrhuje se radě udělit souhlas se změnou použití investičního fondu dle materiálu RK-36-2006-32. |
| Stanoviska | Ekonomický odbor se neztotožňuje s návrhem řešení a navrhuje zvýšené provozní náklady souvisejících s provozem nové tělocvičny a učeben pokrýt volnými zdroji v rezervním fondu (zůstatek k 31. 12. 2006 bude 119 tis. Kč) a z položky Péče o lidské zdroje a majetek kraje financovat nepokrytou část zvýšených nákladů, tj. 128 tis. Kč. Aktuální stav položky Péče o lidské zdroje a majetek kraje ke dni 27. 11. 2006 je 7 189,3 tis. Kč. |
| Návrh usnesení | Rada kraje rozhoduje poskytnout neinvestiční dotaci Gymnáziu, Střední odborné škole a Vyšší odborné škole Ledeč nad Sázavou, IČ 60126647 ve výši 247 tis. Kč za účelem financování zvýšených provozních nákladů nové tělocvičny a učeben; schvaluje * rozpočtové opatření spočívající ve zvýšení výdajů kapitoly Školství, § 3121 - Gymnázia o částku 247 tis. Kč s určením pro Gymnázium, Střední odbornou školu a Vyšší odbornou školu Ledeč nad Sázavou, IČ 60126647 za účelem financování zvýšených provozních nákladů nové tělocvičny a učeben při současném snížení kapitoly Rezerva a rozvoj kraje, položky Péče o lidské zdroje a majetek kraje, § 6409 Ostatní činnosti jinde nezařazené o stejnou částku 247 tis. Kč; * zvýšení závazného ukazatele "Příspěvek na provoz" pro Gymnázium, Střední odbornou školu a Vyšší odbornou školu Ledeč nad Sázavou, IČ 60126647 o částku 247 tis. Kč za účelem financování zvýšených provozních nákladů nové tělocvičny a učeben dle materiálu RK-36-2006-32; souhlasí s úpravou a použitím investičního fondu u Gymnázia, Střední odborné školy a Vyšší odborné školy Ledeč nad Sázavou dle návrhu v materiálu RK-36-2006-32. |
| Odpovědnost | odbor školství, mládeže a sportu, ekonomický odbor, ředitel Gymnázia, Střední odborné školy a Vyšší odborné školy Ledeč nad Sázavou |
| Termín | prosinec 2006 |