| RK-18-2006-19.doc RK-18-2006-19pr1.doc RK-18-2006-19pr1upr1.doc | |
| Číslo materiálu | 19 |
| Číslo jednací | RK-18-2006-19 |
| Název | Závěrečný účet kraje Vysočina za rok 2005 |
| Zpracoval | 9 Závěrečný účet kraje Vysočina za rok 2005 pro: jednání rady kraje č. 18/2006 dne 6. 6. 2006 zpracovali: M. Chvátalová, T. Vonka, I. Rezničenková, M. Palán |
| Předkládá | A. Krištofová |
| Počet příloh | |
| Popis problému | Kraj sestavuje každý rok svůj rozpočet a hospodaří podle něj. Po skončení kalendářního roku se údaje o ročním hospodaření kraje zpracovávají do závěrečného účtu, který projednává a schvaluje zastupitelstvo kraje. Součástí závěrečného účtu je i zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za uplynulý rok. |
| Návrh řešení | Rozpočet kraje Vysočina na rok 2005 byl schválen na 8. zasedání zastupitelstva kraje dne 21. prosince 2004 usnesením 430/08/2004/ZK. Příjmy byly rozpočtovány ve výši 6 739 066 tis. Kč a byly doplněny zapojením části přebytku hospodaření z minulých let ve výši 41 425 tis. Kč. Výdaje byly rozpočtovány ve výši 6 780 491 tis. Kč. V průběhu roku bylo provedeno celkem 339 rozpočtových opatření. V důsledku těchto změn dosáhl upravený rozpočet zdrojů a celkových výdajů k 31. 12. 2005 výše 7 567 032 tis. Kč. Rozpočtované příjmy byly splněny na 100,1% a rozpočtované výdaje byly čerpány na 97,7%. Z účetního přebytku za rok 2005 ve výši 181 764,3 tis. Kč (z toho: 152 403,4 tis. Kč základní běžný účet, 29 053,7 tis. Kč základní běžný účet vod a 307,2 tis. Kč základní běžný účet školství) bylo do rozpočtu kraje na rok 2006 z rozhodnutí zastupitelstva kraje již zapojeno: - částka 28 625 tis. Kč na pokrytí neuhrazených závazků kraje z roku 2005 (usnesení 0017/01/2006/ZK) - částka 35 000 tis. Kč za účelem poskytnutí dotace Statutárnímu městu Jihlava na rekonstrukci fotbalového stadionu (usnesení 0086/02/2006/ZK) - částka 96 080,1 tis. Kč za účelem povýšení příspěvku na provoz pro zřizované SÚS na úhradu škod po zimním období, pokrytí nákladů na zimní údržbu a na řešení rozpadu krytu vozovek (usnesení 0216/03/2006/ZK) - částka 4 500,5 tis. Kč za účelem poskytnutí dotace městu Humpolec na sanaci staré ekologické zátěže - účet vod (usnesení 0218/03/2006/ZK) Z přebytku hospodaření kraje za rok 2005 bylo dále při finančním vypořádání se státním rozpočtem za rok 2005 vráceno celkem 454,3 tis. Kč. Tato částka představuje nevyčerpané státní dotace poskytnuté kraji a obcím kraje v roce 2005. Dosud nerozdělený zůstává přebytek hospodaření za rok 2005 ve výši 17 104,4 tis. Kč a rozpočtově nepokryty jsou vratky nevyčerpaných státních dotací z roku 2005 ve výši 454,3 tis. Kč. Na základě výše uvedeného je radě kraje je navrhováno doporučit zastupitelstvu kraje schválit : * zapojení dosud nerozděleného přebytku hospodaření z roku 2005 do rozpočtu kraje Vysočina na rok 2006 v celkové výši 17 558,7 tis. Kč, ze které budou financovány následující položky: - vratka nespotřebovaných účelových dotací do státního rozpočtu 454,3 tis. Kč (§ 6402 Finanční vypořádání z minulých let) - použití prostředků dle vodního zákona 17 093,2 tis. Kč (kapitola Zemědělství, § 2321 Odvádění a čištění odpadních vod, účet vod) - podpora soutěží a přehlídek vyhlašovaných MŠMT 11,2 tis. Kč (kapitola Školství, § 3421 Využití volného času mládeže) V závěrečném účtu jsou obsaženy údaje o hospodaření kraje podle upraveného rozpočtu příjmů a výdajů včetně tvorby a čerpání fondového hospodářství, dále návrh na rozdělení disponibilního přebytku hospodaření za rok 2005, přehled o financování projektů spolufinancovaných z prostředků Evropské unie, vyúčtování finančních vztahů kraje ke státnímu rozpočtu, přehled o účetní hodnotě majetku kraje a přehled o hospodaření zřizovaných příspěvkových organizací. V přílohách jsou pak obsaženy seznam všech realizovaných rozpočtových opatření, přehled o čerpání rezerv na položkách Nespecifikovaná rezerva, Péče o lidské zdroje a majetek kraje a Strategické a koncepční materiály, údaje o zhodnocování finančních prostředků kraje, finanční vztahy kraje k rozpočtům obcí, podrobné čerpání kapitoly Krajský úřad a kapitoly Zastupitelstvo kraje, přehled nejvýznamnějších investičních akcí realizovaných krajem v roce 2005 a přehled významných akcí podporovaných z rozpočtu kraje Vysočina. Povinnou součástí závěrečného účtu je i Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření kraje Vysočina za rok 2005 (dále jen Zpráva). Přezkoumání hospodaření za rok 2005 provedlo Ministerstvo financí ČR. Radě kraje je předkládán návrh této Zprávy ze dne 20. dubna 2006, ke kterému nebylo ze strany kraje Vysočina podáno stanovisko dle § 7 odst. 1 písm. f) zákona 420/2004 Sb. Z návrhu této Zprávy vyplývá, že při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny závažné chyby a nedostatky uvedené v § 10 odst. 3, písm. c) výše uvedeného zákona (např. porušení rozpočtové kázně, neúplné, nesprávné a neprůkazné vedení účetnictví, apod). Zjištěné chyby a nedostatky méně závažného charakteru spočívající v chybějících náležitostech u smluv o nájemném a v neúplných a nesprávných údajích ve smlouvách o budoucích smlouvách o věcných břemenech byly projednány s vedoucími příslušných odborů se závěrem, že musí být věnována větší pozornost formálním náležitostem smluv. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2005 bude projednána se zástupci Ministerstva financí ČR dne 2. června 2006 a bude předložena členům rady kraje před jejím 18. jednáním. |
| Stanoviska | Materiál byl vypracován ve spolupráci s odvětvovými odbory. Závěrečný účet byl projednán na zasedání Rozpočtové komise Rady kraje Vysočina č. 2/2006 dne 21. 4. 2006 a na 4. zasedání Finančním výboru Zastupitelstva kraje dne 26. dubna 2006. |
| Návrh usnesení | Rada kraje doporučuje zastupitelstvu kraje: * vyjádřit souhlas s celoročním hospodařením kraje Vysočina za rok 2005 bez výhrad; * schválit Závěrečný účet kraje Vysočina za rok 2005 včetně návrhu na rozdělení zůstatku přebytku hospodaření dle materiálu RK-18-2006-19, př. 1. |
| Odpovědnost | ekonomický odbor |
| Termín | 30. 6. 2006 |