| RK-39-2017-41.doc RK-39-2017-41pr01.xls RK-39-2017-41pr02.xls RK-39-2017-41pr03.pdf | |
| Číslo materiálu | 41 |
| Číslo jednací | RK-39-2017-41 |
| Název | Návrh aktualizace rozpočtů u příspěvkových organizací zřizovaných Krajem Vysočina na rok 2017 za odvětví sociální péče včetně návrhu rozpočtového opatření |
| Zpracoval | L. Hondlová |
| Předkládá | V. Švarcová |
| Počet příloh | |
| Popis problému | Aktualizovaný rozpočet je plán výnosů a nákladů na rozpočtový (kalendářní) rok, jímž se řídí financování činnosti příspěvkové organizace. Spolu s rozpočtem sestavují příspěvkové organizace zřízené Krajem Vysočina rovněž plán pro tvorbu a čerpání peněžních fondů (rezervní fond, fond investic, fond odměn a FKSP), investiční plán, odpisový plán a plán oprav (dále také plány) . Rozpočty a plány schvaluje v souladu se zřizovací listinou zřizovatel. Na základě projednaných rozborů hospodaření k 30. 9. 2017 a výhledů hospodaření do konce roku 2017, se některé příspěvkové organizace za odvětví sociální péče dostávají do záporného výsledku hospodaření. U Domova ve Zboží, příspěvkové organizace, je záporný výsledek hospodaření způsobený náklady spojenými s likvidací a uložením odpadu z areálu Pávov 106, Jihlava, a náklady na opravu vodovodního řadu. U Domova ve Věži, příspěvkové organizace, dochází k nárůstu nákladů, a to z důvodu havárie otopné soustavy, úhrady studie úpravy Domova ve Věži na materiálně technické standardy a navýšení počtu pracovníků o jednoho pracovníka do přímé péče. U Ústavu sociální péče Nové Syrovice, příspěvkové organizace, jsou vyšší náklady organizace z důvodu přestěhování organizace do náhradních prostor po dobu rekonstrukce zámku v Nových Syrovicích a snížení výnosů příspěvkové organizace, protože v náhradních prostorách mohl být umístěn pouze nižší počet klientů. U Domova Jeřabina Pelhřimov, příspěvkové organizace, jsou vyšší náklady z důvodu úhrady výdajů, které se vztahují k roku 2016, ale k proplacení došlo až v roce 2017 (např. část výdajů na energie). U Domova pro seniory Humpolec, příspěvkové organizace, jsou vyšší náklady z důvodu nárůstu tarifních tabulek. Navýšení závazného ukazatele příspěvek na provoz u příspěvkových organizací (navýšení celkem ve výši 3 921 000 Kč) je možné částečně řešit snížením závazného ukazatele příspěvek na provoz u některých příspěvkových organizací uvedených v materiálu RK-39-2017-41, př.2. (snížení celkem o 1 200 000 Kč). Zbývající část ve výši 2 721 000 Kč by byla řešena z kapitoly Rezerva a rozvoj kraje, položky Péče o lidské zdroje a majetek kraje. |
| Návrh řešení | Odbor sociálních věcí předkládá radě kraje aktualizované rozpočty a plány na rok 2017 dle materiálu RK-39-2017-41, př. 1; - Plány tvorby a použití peněžních fondů, odpisový plán a plány údržby a oprav dle materiálu RK-39-2017-41, př. 1; - Plány čerpání fondu investic dle materiálu RK-39-2017-41, př. 1; - Stanovení způsobu usměrňování prostředků na platy na rok 2017 a závazný ukazatel Limit prostředků na platy jako způsob usměrňování prostředků na platy a odměny za pracovní pohotovost pro zařízení sociální péče jednotně, a to stanoveným objemem těchto prostředků podle materiálu RK-39-2017-41, př. 1. Toto opatření je nezbytné v důsledku navýšení platových tarifů v průběhu roku 2017. Navýšení příspěvku na provoz je spojeno s rozpočtovým opatřením na kapitole Sociální věci, které je uvedeno v materiálu RK-39-2017-41, př. 2 a na které odkazuje návrh usnesení. Rozpočtové opatření není vzhledem ke svému rozsahu a čerpání z více zdrojů na několik příspěvkových organizací rozepsáno v návrhu usnesení, ale je zpracováno v samostatné příloze. V uvedené příloze je částka 1 200 000 Kč získána snížením příspěvku na provoz u některých příspěvkových organizací uvedených v materiálu RK-39-2017-41, př. 2 a o částku 2 721 000 Kč bude snížena kapitola Rezerva a rozvoj kraje, položka Péče o lidské zdroje a majetek kraje. Celkově se příspěvek na provoz u příspěvkových organizací zvyšuje o částku 3 921 000 Kč. Finanční prostředky jsou poskytovány dle zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů v souvislosti s výkonem zřizovatelské funkce. |
| Stanoviska | Ekonomický odbor nemá k navrhovanému rozpočtovému opatření připomínky, aktuální stav kapitoly Rezerva a rozvoj kraje, položky Péče o lidské zdroje a majetek kraje je 31 060 tis. Kč. Zároveň bere na vědomí aktualizované rozpočty a plány zřizovaných příspěvkových organizací odvětví sociální péče na rok 2017. Stanovisko OI: Podpora byla zaevidována v systému eDotace - ID O01950-03. |
| Návrh usnesení | Rada kraje schvaluje * aktualizovaný rozpočet (plán výnosů a nákladů) příspěvkových organizací za odvětví sociální péče na rok 2017 dle materiálu RK-39-2017-41, př. 1; * tvorbu a použití peněžních fondů, odpisový plán, investiční plán a plán údržby a oprav u organizací sociální péče na rok 2017 dle materiálu RK-39-2017-41, př. 1; * rozpočtové opatření dle materiálu RK-39-2017-41, př. 2 (v rámci rozpočtového opatření dochází ke snížení kapitoly Rezerva a rozvoj kraje, § 6409 - Ostatní činnosti jinde nezařazené, položky Péče o lidské zdroje a majetek kraje o částku 2 721 000 Kč); * změna závazného ukazatele Příspěvek na provoz u příspěvkových organizací za odvětví sociální péče dle materiálu RK-39-2017-41, př. 2; stanoví * u příspěvkových organizací za odvětví sociální péče jako závazný ukazatel aktualizovaného rozpočtu na rok 2017: - celkový objem použití fondu investic; - jmenovitý seznam akcí financovaných z prostředků fondu investic dle materiálu RK-39-2017-41, př. 1; - závazný ukazatel Limit prostředků na platy dle materiálu RK-39-2017-41, př. 1 jako způsob usměrňování prostředků na platy a odměny za pracovní pohotovost v zařízeních sociální péče jednotně, a to stanoveným objemem těchto prostředků; * použití příspěvku na provoz z rozpočtu zřizovatele k přednostnímu krytí tvorby účetních odpisů z dlouhodobého majetku; zmocňuje ředitele příspěvkových organizací za odvětví sociálních péče: - k provádění dílčích úprav a přesunů finančních prostředků mezi jmenovitě schválenými akcemi financovanými z fondu investic při dodržení celkového objemu použití fondu investic; - k použití prostředků rezervního fondu a jejich převodu do fondu investic včetně použití zůstatku fondu investic za účelem krytí nákladů spojených s řešením havarijních situací vzniklých na majetku svěřeného do správy příspěvkové organizace za předchozího souhlasu vedoucí odboru sociálních věcí a vedoucího majetkového odboru; souhlasí * se zapojením fondu odměn u příspěvkových organizací za odvětví sociální péče na pokrytí případného překročení stanoveného objemu prostředků na platy za kalendářní rok; * s případným použitím rezervního fondu u příspěvkových organizací za odvětví sociální péče k pokrytí nákladů na provoz; * s převodem finančních prostředků z rezervního fondu do fondu investic u Domova pro seniory Třebíč, Koutkova - Kubešova, příspěvkové organizace ve výši 140 000 Kč a u Domova Kopretina Černovice, příspěvkové organizace, ve výši 30 000 Kč; ukládá * ředitelům příspěvkových organizací zřizovaných Krajem Vysočina za odvětví sociální péče: - zavést ve svých zařízeních úsporná opatření, zapojit volné finanční prostředky rezervního fondu k úhradě potřebných nákladů a zajistit tak dosažení vyrovnaného výsledku hospodaření či snížení předpokládané ztráty ke konci roku; - informovat vedoucí odboru sociálních věcí o všech nových skutečnostech, které mají dopad na schválený finanční plán a které mohou vést ke zhoršení výsledku hospodaření v daném roce; - vrátit vyplacené finanční prostředky z příspěvku na provoz z důvodu jeho snížení dle materiálu RK-39-2017-41, př. 2 na účet kraje v termínu do 11. 12. 2017. |
| Odpovědnost | odbor sociálních věcí, odbor ekonomický a ředitelé příspěvkových organizací za odvětví sociálních věcí |
| Termín | 31. 12. 2017 |