| RK-11-2017-13.doc RK-11-2017-13pr01.xls RK-11-2017-13pr02.xls RK-11-2017-13pr03.xls RK-11-2017-13pr04.xls RK-11-2017-13pr05.xls RK-11-2017-13pr06.xls RK-11-2017-13pr07.xls RK-11-2017-13pr08.xls RK-11-2017-13pr09.xls RK-11-2017-13pr10.xls RK-11-2017-13pr11.doc | |
| Číslo materiálu | 13 |
| Číslo jednací | RK-11-2017-13 |
| Název | Návrh rozpočtů příspěvkových organizací zřizovaných Krajem Vysočina na úseku kultury a cestovního ruchu na rok 2017 |
| Zpracoval | M. Skryjová |
| Předkládá | L. Seidl |
| Počet příloh | |
| Popis problému | Příspěvkové organizace zřizované Krajem Vysočina sestavují dle § 28 odst. 1 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon ) rozpočet, který schvaluje zřizovatel. Rozpočet je plán výnosů a nákladů na rozpočtový (kalendářní) rok, jímž se řídí financování činnosti příspěvkové organizace. Spolu s rozpočtem sestavují příspěvkové organizace zřízené Krajem Vysočina rovněž plán pro tvorbu a čerpání peněžních fondů (rezervní fond, fond investic, fond odměn a FKSP), investiční plán, odpisový plán a plán oprav (dále také plány) . Rozpočty a plány schvaluje v souladu se zřizovací listinou zřizovatel. Rozpočty na rok 2017 u příspěvkových organizací na úseku kultury a cestovního ruchu jsou u všech organizací sestaveny jako vyrovnané. Vyšší hodnoty u mzdových nákladů organizací jsou způsobeny navýšením mezd dle nařízení vlády č. 564/2006 Sb., o platových poměrech zaměstnanců ve veřejných službách a správě. Při sestavování rozpočtu a plánů na rok 2017 vycházely organizace ze schváleného finančního vztahu k rozpočtu zřizovatele (tj. příspěvek na provoz, odvod z fondu investic, investiční a neinvestiční příspěvky z rozpočtu zřizovatele) a z předpokládaných výnosů z hlavní a vedlejší činnosti, které organizace plánují ve stejné, nižší případně vyšší úrovni roku 2016. V návrhu rozpočtu a plánů jednotlivých organizací jsou promítnuty požadavky dle metodiky krajského úřadu k odpisovým plánům sestaveným podle pravidel zřizovatele, a mimořádné neinvestiční příspěvky schválené zřizovatelem usnesením zastupitelstva kraje č. 0576/08/2016/ZK ze dne 20. 12. 2016 obsažené v materiálu RK-11-2017-13, př. 11. Rovněž je zde zohledněn, příspěvek na provoz u Krajské knihovny Vysočiny z rozpočtu města Havlíčkův Brod určený na plnění funkce základní knihovny ve městě Havlíčkův Brod ve výši 7 700 tis. Kč a od roku 2016 také prostředky určené pověřeným knihovnám zajišťujícím výkon regionálních funkcí v Kraji Vysočina ve výši 7 094 tis. Kč. U třech organizací byly radou kraje dne 7. 3. 2017 schváleny úpravy závazných ukazatelů Příspěvek na provoz a Odvod z fondu investic z důvodu technického zhodnocení nemovitého majetku na konci roku 2016. Jedná se o Horáckou galerii v Novém Městě na Moravě (usnesení č. 0417/09/2017/RK), Oblastní galerii Vysočiny v Jihlavě (usnesení č. 0418/09/2017/RK) a Muzeum Vysočiny Pelhřimov, příspěvkovou organizaci (usnesení č. 0419/09/2017/RK). Předložený materiál zobrazuje uzavřené hospodaření příspěvkových organizací za rok 2016. Na internetových stránkách Kraje Vysočina byly v souladu s § 28a odst. 3 zákona zveřejněny návrhy rozpočtů příspěvkových organizací na úseku kultury a cestovního ruchu na rok 2017. |
| Návrh řešení | Odbor kultury, památkové péče a cestovního ruchu navrhuje radě kraje schválit rozpočty (plány nákladů a výnosů), tvorbu a použití peněžních fondů, investiční plány, odpisové plány a plány oprav a závazné ukazatele příspěvkových organizací na úseku kultury a cestovního ruchu na rok 2017; - souhlasit s případným zapojením fondu odměn a rezervního fondu na konci roku 2017; - stanovit způsob usměrňování prostředků na platy a odměny za pracovní pohotovost pro příspěvkové organizace na úseku kultury a cestovního ruchu na rok 2017 jednotně, a to stanoveným závazným ukazatelem Limit prostředků na platy na rok 2017 zmocnit ředitele příspěvkových organizací na úseku kultury a cestovního ruchu k provádění dílčích úprav a přesunů finančních prostředků mezi jmenovitě schválenými akcemi financovanými z fondu investic při dodržení celkového objemu fondu investic; - uložit ředitelům příspěvkových organizací na úseku kultury a cestovního ruchu provádět odvody z fondu investic do rozpočtu Kraje Vysočina, promítnout veškerá rozpočtová opatření schválená v průběhu roku 2017 zřizovatelem do rozpočtu a plánů a zaktualizované rozpočty a plány předložit odboru kultury, památkové péče a cestovního ruchu. |
| Stanoviska | Ekonomický odbor bere materiál na vědomí a nemá připomínky. |
| Návrh usnesení | Rada kraje schvaluje * rozpočty (plány nákladů a výnosů) příspěvkových organizací na úseku kultury a cestovního ruchu na rok 2017 dle materiálů RK-11-2017-13, př. 1, RK-11-2017-13, př. 2, RK-11-2017-13, př. 3, RK-11-2017-13, př. 4, RK-11-2017-13, př. 5, RK-11-2017-13, př. 6, RK-11-2017-13, př. 7, RK-11-2017-13, př. 8, RK-11-2017-13, př. 9, RK-11-2017-13, př. 10; * tvorbu a použití peněžních fondů, investiční plány a plány oprav a závazné ukazatele příspěvkových organizací na úseku kultury a cestovního ruchu na rok 2017 dle materiálů RK-11-2017-13, př. 1, RK-11-2017-13, př. 2, RK-11-2017-13, př. 3, RK-11-2017-13, př. 4, RK-11-2017-13, př. 5, RK-11-2017-13, př. 6, RK-11-2017-13, př. 7, RK-11-2017-13, př. 8, RK-11-2017-13, př. 9, RK-11-2017-13, př. 10; * odpisové plány příspěvkových organizací na úseku kultury a cestovního ruchu na rok 2017 dle materiálů RK-11-2017-13, př. 1, RK-11-2017-13, př. 2, RK-11-2017-13, př. 3, RK-11-2017-13, př. 4, RK-11-2017-13, př. 5, RK-11-2017-13, př. 6, RK-11-2017-13, př. 7, RK-11-2017-13, př. 8, RK-11-2017-13, př. 9, RK-11-2017-13, př. 10; souhlasí * se zapojením fondu odměn na pokrytí případného překročení stanoveného objemu prostředků na platy za kalendářní rok 2017; * se zapojením rezervního fondu na pokrytí případné ztráty v hlavní činnosti na konci kalendářního roku; stanoví * u příspěvkových organizací na úseku kultury a cestovního ruchu jako závazný ukazatel rozpočtu na rok 2017: - celkový objem použití fondu investic včetně odvodů z fondu investic do rozpočtu zřizovatele; - jmenovitý seznam akcí financovaných z prostředků fondu investic; * použít příspěvek na provoz poskytnutý z rozpočtu zřizovatele k přednostnímu krytí nákladů na tvorbu účetních odpisů z dlouhodobého majetku; * závazný ukazatel Limit prostředků na platy jako způsob usměrňování prostředků na platy a odměny za pracovní pohotovost pro příspěvkové organizace na úseku kultury a cestovního ruchu, a to stanoveným objemem těchto prostředků na rok 2017 dle materiálů RK-11-2017-13, př. 1, RK-11-2017-13, př. 2, RK-11-2017-13, př. 3, RK-11-2017-13, př. 4, RK-11-2017-13, př. 5, RK-11-2017-13, př. 6, RK-11-2017-13, př. 7, RK-11-2017-13, př. 8, RK-11-2017-13, př. 9, RK-11-2017-13, př. 10; zmocňuje ředitele příspěvkových organizací na úseku kultury a cestovního ruchu: * provádět dílčí úpravy a přesuny finančních prostředků mezi jmenovitě schválenými akcemi financovanými z prostředků fondu investic při dodržení celkového objemu použití fondu investic; * použít prostředky rezervního fondu k jejich převodu do fondu investic včetně použití zůstatku fondu investic za účelem krytí nákladů spojených s řešením havarijních situací vzniklých na majetku svěřeném do správy příspěvkové organizace za předchozího souhlasu příslušného odvětvového odboru a odboru majetkového; ukládá * vedoucímu odboru kultury, památkové péče a cestovního ruchu a vedoucímu majetkového odboru v případě havarijní situace věcně prověřit návrhy ředitelů příspěvkových organizací na úseku kultury a cestovního ruchu na použití prostředků svého rezervního fondu a fondu investic k řešení této situace; * ředitelům příspěvkových organizací na úseku kultury a cestovního ruchu: * provádět odvody z fondu investic do rozpočtu Kraje Vysočina s tím, že odvodová povinnost bude splněna nejpozději do 31. 10. 2017; * zajistit jako součást ročního rozboru hospodaření přehled o výsledku hospodaření podle jednotlivých doplňkových činností vymezených ve zřizovací listině; v případě vykázání ztráty u jednotlivé doplňkové činnosti uvést důvody tohoto stavu a přijmout nápravná opatření k odstranění tohoto nežádoucího vývoje pro následující účetní období; * promítnout rozpočtová opatření schválená v průběhu roku 2017 zřizovatelem do rozpočtu a plánů a takto upravený rozpočet a plány předložit odboru kultury, památkové péče a cestovního ruchu nejpozději do 30 dnů po schválení příslušného rozpočtového opatření. |
| Odpovědnost | odbor kultury, památkové péče a cestovního ruchu, ředitelé příspěvkových organizací na úseku kultury a cestovního ruchu |
| Termín | 31. 12. 2017 |