| RK-28-2015-12.doc RK-28-2015-12pr01.xls RK-28-2015-12pr02.xls RK-28-2015-12pr03.doc RK-28-2015-12pr04.pdf | |
| Číslo materiálu | 12 |
| Číslo jednací | RK-28-2015-12 |
| Název | Návrh finančního plánu Domova Kamélie Křižanov, příspěvkové organizace zřizované Krajem Vysočina na rok 2015 včetně návrhu rozpočtového opatření a úpravy závazných ukazatelů na kapitole Sociální věci |
| Zpracoval | L. Hondlová |
| Předkládá | V. Švarcová |
| Počet příloh | |
| Popis problému | Příspěvkové organizace zřízené Krajem Vysočina hospodaří podle finančního plánu. Finanční plán zahrnuje vedle výnosových a nákladových ukazatelů a výsledku hospodaření rovněž tvorbu a čerpání peněžních fondů (rezervní fond a fond investic, fond odměn a FKSP). Jeho součástí jsou i finanční vztahy k rozpočtu zřizovatele a investiční a odpisový plán. Finanční plán schvaluje na základě zřizovacích listin zřizovatel. U Domova Kamélie Křižanov, příspěvkové organizace, došlo z důvodu nového projednání návrhu finančního plánu na rok 2015 k posunutí termínu předložení finančního plánu. Důvodem bylo provedení personálního auditu v organizaci a nastavení nové organizační struktury v průběhu transformace pobytových sociálních služeb. Projednaný finanční plán na rok 2015 je u Domova Kamélie Křižanov, příspěvkové organizace, sestaven jako vyrovnaný. U Domova Kamélie Křižanov, příspěvkové organizace, došlo na základě usnesení RK č. 0538/10/2015/RK ze dne 17. 3. 2015 ke schválení dotace z Ministerstva práce a sociálních věcí (přijaté do rozpočtu kraje a poskytnuté příspěvkové organizaci formou závazného ukazatele - příspěvek na provoz s ÚZ 13 305) na sociální službu - chráněné bydlení, ve výši 3 359 300 Kč. Protože skutečné provozní náklady u chráněného bydlení jsou nižší než plánované, požádala organizace o převedení části schválených finančních prostředků ve výši 1 300 000 Kč na druhou sociální službu - domovy pro osoby se zdravotním postižením. Převedením finančních prostředků bude moci organizace zajistit vyrovnané hospodaření v rámci obou uvedených služeb. Žádost o udělení souhlasu je uvedena v příloze 3 materiálu RK-28-2015-12. U Domova pro seniory Velké Meziříčí, příspěvkové organizace nepokrývá schválený příspěvek na provoz tvorbu účetních odpisů z dlouhodobého majetku o částku 817 000 Kč a u Domova Ždírec, příspěvkové organizace o částku 1 320 000 Kč. Proto navrhujeme u těchto organizací navýšení závazného ukazatele příspěvek na provoz o shora uvedené částky. Zvýšení příspěvku na provoz bude kryto částečně zvýšením odvodu z fondu investic u příspěvkových organizací z odvětví sociální péče a dále z kapitoly Rezerva rozvoj kraje, položky Péče o lidské zdroje a majetek kraje. |
| Návrh řešení | Odbor sociálních věcí předkládá radě kraje za Domov Kamélii Křižanov, příspěvkovou organizaci: - Finanční plán výnosů a nákladů na rok 2015 dle materiálu RK-28-2015-12, př. 1; - Plán čerpání fondu investic dle materiálu RK-28-2015-12, př. 1; - Stanovení způsobu usměrňování prostředků na platy na rok 2015 a závazný ukazatel Limit prostředků na platy jako způsob usměrňování prostředků na platy a odměny za pracovní pohotovost pro zařízení sociální péče jednotně, a to stanoveným objemem těchto prostředků podle materiálu RK-28-2015-12, př. 1. Finanční prostředky jsou poskytovány jako příspěvek na provoz dle zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů. |
| Stanoviska | Ekonomický odbor nemá připomínky k navrhovanému rozpočtovému opatření. Aktuální stav kapitoly Rezerva a rozvoj kraje, položky Péče o lidské zdroje a majetek kraje ke dni 23. 9. 2015 činí 21 180 tis. Kč. Stanovisko OI: Podpora byla zaevidována v systému eDotace - ID O01199-03. |
| Návrh usnesení | Rada kraje schvaluje * finanční plán výnosů a nákladů Domova Kamélie Křižanov, příspěvkové organizace za odvětví sociální péče na rok 2015 dle materiálu RK-28-2015-12, př. 1; * tvorbu a použití peněžních fondů, odpisový plán, investiční plán a plán údržby a oprav u Domova Kamélie Křižanov, příspěvkové organizace na rok 2015 dle materiálu RK-28-2015-12, př. 1; * u Domova Kamélie Křižanov, příspěvkové organizace, v rámci závazného ukazatele příspěvek na provoz ÚZ 13 305 schváleného RK č. 0538/10/2015/RK ze dne 17. 3. 2015 snížení schválených finančních prostředků u sociální služby chráněné bydlení o částku 1 300 000 Kč (ID ZZ01285.0011) při současném zvýšení finančních prostředků u sociální služby domovy pro osoby se zdravotním postižením o stejnou částku 1 300 000 Kč (ID ZZ01285.0010) dle materiálu RK-28-2015-12, př. 3; * rozpočtové opatření na kapitole Sociální věci dle materiálu RK-28-2015-12, př. 2; * zvýšení závazného ukazatele Odvod z fondu investic u Domova Kamélie Křižanov, příspěvkové organizace, Domova pro seniory Velké Meziříčí, příspěvkové organizace a Domova Ždírec, příspěvkové organizace dle materiálu RK-28-2015-12, př. 2; * zvýšení závazného ukazatele Příspěvek na provoz u Domova pro seniory Velké Meziříčí, příspěvkové organizace a u Domova Ždírec, příspěvkové organizace, na pokrytí tvorby účetních odpisů z dlouhodobého majetku dle materiálu RK-28-2015-12, př. 2; stanoví * u Domova Kamélie Křižanov, příspěvkové organizace, jako závazný ukazatel finančního plánu na rok 2015: - celkový objem použití fondu investic; - jmenovitý seznam akcí financovaných z prostředků fondu investic dle materiálu RK-28-2015-12, př. 1; - Limit prostředků na platy dle materiálu RK-28-2015-12, př. 1 jako způsob usměrňování prostředků na platy a odměny za pracovní pohotovost zařízení sociální péče jednotně a to stanoveným objemem těchto prostředků; * u Domova Kamélie Křižanov, příspěvkové organizace, použití příspěvku na provoz z rozpočtu zřizovatele k přednostnímu krytí tvorby účetních odpisů; zmocňuje ředitelku Domova Kamélie Křižanov, příspěvkové organizace: - k provádění dílčích úprav a přesunů finančních prostředků mezi jmenovitě schválenými akcemi financovanými z fondu investic při dodržení celkového objemu použití fondu investic; - k použití prostředků rezervního fondu a jejich převodu do fondu investic včetně použití zůstatku fondu investic za účelem krytí nákladů spojených s řešením havarijních situací vzniklých na majetku svěřeného do správy příspěvkové organizace za předchozího souhlasu vedoucí odboru sociálních věcí a vedoucího majetkového odboru; souhlasí * se zapojením fondu odměn u Domova Kamélie Křižanov, příspěvkové organizace na pokrytí případného překročení stanoveného objemu prostředků na platy za kalendářní rok; * s případným použitím rezervního fondu u Domova Kamélie Křižanov, příspěvkové organizace v průběhu účetního období k pokrytí nákladů na provoz; ukládá * vedoucí odboru sociálních věcí a vedoucímu majetkového odboru věcně prověřovat návrhy příspěvkové organizace k řešení havarijních situací vzniklých na majetku svěřeného do správy; * ředitelce Domova Kamélie Křižanov, příspěvkové organizace: - provádět odvody z fondu investic do rozpočtu kraje pololetně s tím, že odvodová povinnost za 1. pololetí bude splněna do 15. 10. 2015 a za 2. pololetí do 30. 11. 2015; - zajistit jako součást ročního rozboru hospodaření přehled o výsledku hospodaření podle jednotlivých doplňkových činností vymezených ve zřizovací listině, v případě vykázání ztráty u jednotlivé doplňkové činnosti uvést důvody tohoto stavu a přijmout nápravná opatření k odstranění tohoto nežádoucího vývoje pro následující účetní období; - promítat schválená rozpočtová opatření orgánu kraje do finančního plánu; upravený finanční plán předkládat odboru sociálních věcí nejpozději do 30 dnů po schválení rozpočtového opatření; - předložit odboru sociálních věcí výsledky hospodaření k 30. 9. 2015 společně s výhledem ke konci letošního roku v termínu do 20. 10. 2015; - zavést ve svém zařízení úsporná opatření, zapojit volné finanční prostředky rezervního fondu k úhradě potřebných nákladů a zajistit tak dosažení vyrovnaného výsledku hospodaření či snížení předpokládané ztráty ke konci roku; - informovat vedoucí odboru sociálních věcí o všech nových skutečnostech, které mají dopad na schválený finanční plán a které mohou vést ke zhoršení výsledku hospodaření v daném roce; * ředitelce Domova Ždírec, příspěvkové organizace a řediteli Domova pro seniory Velké Meziříčí, příspěvkové organizace, provést zvýšený odvod z fondu investic za rok 2015 do rozpočtu kraje nejpozději do 30. 11. 2015. |
| Odpovědnost | odbor sociálních věcí, ekonomický odbor, majetkový odbor a ředitelka Domova Kamélie Křižanov, příspěvkové organizace, ředitel Domova pro seniory Velké Meziříčí, příspěvkové organizace, ředitelka Domova Ždírec, příspěvkové organizace |
| Termín | 31. 12. 2015 |