| RK-13-2015-61.doc RK-13-2015-61pr01.xls | |
| Číslo materiálu | 61 |
| Číslo jednací | RK-13-2015-61 |
| Název | Návrh finančního plánu na rok 2015 Krajské správy a údržby silnic Vysočiny, příspěvkové organizace |
| Zpracoval | S. Juránek, P. Skryjová |
| Předkládá | H. Strnadová |
| Počet příloh | |
| Popis problému | Příspěvkové organizace zřizované Krajem Vysočina hospodaří podle finančního plánu. V souladu s Pravidly Rady Kraje Vysočina, kterými se konkretizují vybrané vztahy mezi zřizovatelem a příspěvkovými organizacemi, zejména vybrané povinnosti ředitelů příspěvkových organizací, a stanoví se podmínky k jejich plnění č. 10/13 ze dne 3. 12. 2013 je radě kraje předložen návrh finančního plánu Krajské správy a údržby silnic Vysočiny, příspěvkové organizace na rok 2015. Finanční plán zahrnuje vedle výnosových a nákladových ukazatelů a hospodářského výsledku rovněž tvorbu a čerpání peněžních fondů (fond odměn, rezervní fond, fond investic, FKSP). Součástí plánu jsou finanční vztahy k rozpočtu zřizovatele a investiční a odpisový plán. Po projednání návrhu finančního plánu Krajské správy a údržby silnic Vysočiny, příspěvkové organizace, s příslušnými odbory krajského úřadu je nutné upozornit na následující skutečnosti: 1. Finanční plán vychází z finančního vztahu k rozpočtu zřizovatele schváleného zastupitelstvem kraje dne 16. 12. 2014 usnesením č. 0560/07/2014/ZK a z plánovaného objemu prací doplňkové činnosti na rok 2015. Do finančního plánu bylo zapracováno rozdělení části disponibilního zůstatku kraje za rok 2014 dle usnesení 0014/01/2015/ZK ze dne 27. 1. 2015. Plán je sestaven jako přebytkový z důvodu zlepšeného hospodářského výsledku v doplňkové činnosti. Hospodářský výsledek v hlavní činnosti byl naplánován jako vyrovnaný. 2. Zřizovatel stanoví jako závazné ukazatele na rok 2015 následující: Příspěvek na provoz, Investiční příspěvek, Limit mzdových prostředků, Odvod z fondu investic. 3. Podle Pravidel Rady Kraje Vysočina pro sestavování a schvalování odpisových plánů pro odpisování dlouhodobého majetku č. 09/12 (dále jen Pravidla ) je pro organizace silničního hospodářství stanovena povinnost odpisovat mosty a silnice II. a III. třídy ročně ve výši 1,0 % z jejich pořizovací ceny, což pro rok 2015 představuje 97 260 000 Kč. Tato částka bude pokryta zvýšeným provozním příspěvkem z rozpočtu Kraje Vysočina a následným odvodem. |
| Návrh řešení | Odbor dopravy a silničního hospodářství navrhuje radě kraje: * schválit finanční plán Krajské správy a údržby silnic Vysočiny, příspěvkové organizace na rok 2015 podle materiálu RK-13-2015-61, př. 1 * stanovit limit prostředků na platy na rok 2015 jako závazný ukazatel finančního plánu v absolutní výši 214 500 000 Kč * zmocnit ředitele Krajské správy a údržby silnic Vysočiny, příspěvkové organizace: k provádění dílčích úprav a přesunů finančních prostředků mezi jmenovitě schválenými akcemi financovanými z prostředků fondu investic při dodržení celkového objemu fondu investic; k použití prostředků rezervního fondu a jejich převod do fondu investic včetně použití jeho zůstatku za účelem krytí nákladů spojených s řešením havarijních situací vzniklých na majetku svěřeném do správy příspěvkové organizace za předchozího souhlasu příslušného odvětvového odboru nebo majetkového odboru * uložit řediteli Krajské správy a údržby silnic Vysočiny, příspěvkové organizace: a) provádět odvody z fondu investic do rozpočtu kraje pololetně s tím, že odvodová povinnost za 1. pololetí bude splněna do 30. 6. 2015 a za 2. pololetí do 10. 11. 2015; b) zajistit jako součást ročního rozboru hospodaření přehled o výsledku hospodaření podle jednotlivých doplňkových činností vymezených ve zřizovací listině; v případě vykázání ztráty u jednotlivé doplňkové činnosti uvést důvody tohoto stavu a přijmout nápravná opatření k odstranění tohoto nežádoucího vývoje pro následující účetní období; c) promítat schválená rozpočtová opatření orgánů kraje do finančního plánu; upravený finanční plán předkládat odboru dopravy a silničního hospodářství nejpozději do 30 dnů po schválení rozpočtového opatření. |
| Stanoviska | Ekonomický odbor nemá připomínky. |
| Návrh usnesení | Rada kraje schvaluje * ukazatele výnosů a nákladů, tvorbu a použití peněžních fondů, investiční plán a odpisový plán Krajské správy a údržby silnic Vysočiny, příspěvkové organizace na rok 2015 podle materiálu RK-13-2015-61, př. 1; * pro Krajskou správu a údržbu silnic Vysočiny, příspěvkovou organizaci, použití příspěvku na provoz poskytnutého z rozpočtu zřizovatele k přednostnímu krytí nákladů na tvorbu účetních odpisů dlouhodobého majetku; stanoví limit prostředků na platy na rok 2015 jako závazný ukazatel finančního plánu v absolutní výši 214 500 000 Kč; zmocňuje ředitele Krajské správy a údržby silnic Vysočiny, příspěvkové organizace: * k provádění dílčích úprav a přesunů finančních prostředků mezi jmenovitě schválenými akcemi financovanými z prostředků fondu investic při dodržení celkového objemu; * k použití prostředků rezervního fondu a jejich převodu do fondu investic včetně použití zůstatku fondu investic za účelem krytí nákladů spojených s řešením havarijních situací vzniklých na majetku svěřeném do správy příspěvkové organizace za předchozího souhlasu příslušného odvětvového odboru nebo majetkového odboru; ukládá řediteli Krajské správy a údržby silnic Vysočiny, příspěvkové organizace: * provádět odvody z fondu investic do rozpočtu kraje pololetně s tím, že odvodová povinnost za 1. pololetí bude splněna do 30. 6. 2015 a za 2. pololetí do 10. 11. 2015; * zajistit jako součást ročního rozboru hospodaření přehled o výsledku hospodaření podle jednotlivých doplňkových činností vymezených ve zřizovací listině; v případě vykázání ztráty u jednotlivé doplňkové činnosti uvést důvody tohoto stavu a přijmout nápravná opatření k odstranění tohoto nežádoucího vývoje pro následující účetní období; * promítat schválená rozpočtová opatření orgánů kraje do finančního plánu; aktualizovaný finanční plán předkládat odboru dopravy a silničního hospodářství nejpozději do 30 dnů po schválení rozpočtového opatření. |
| Odpovědnost | ředitel KSÚSV, ODSH |
| Termín | 31. 12. 2015 |