| RK-39-2012-81.doc RK-39-2012-81pr01.xls RK-39-2012-81pr02.xls RK-39-2012-81pr03.xls RK-39-2012-81pr04.pdf RK-39-2012-81pr05.pdf | |
| Číslo materiálu | 81 |
| Číslo jednací | RK-39-2012-81 |
| Název | Návrh rozpočtového opatření v rámci kapitoly Sociální věci - řešení záporných výsledků hospodaření u příspěvkových organizací zřizovaných Krajem Vysočina na rok 2012 za odvětví sociální péče |
| Zpracoval | L. Hondlová |
| Předkládá | V. Švarcová |
| Počet příloh | |
| Popis problému | Na základě usnesení Rady Kraje Vysočina č. 0805/17/2012/RK ze dne 24. 04. 2012 byl schválen finanční plán příspěvkových organizací zřizovaných Krajem Vysočina za odvětví sociální péče. Finanční plán pro rok 2012 byl u části organizací sestaven jako nevyrovnaný především z těchto důvodů. Obecné důvody: - U většiny příspěvkových organizací došlo ke snížení dotace z Ministerstva práce a sociálních věcí oproti roku 2011. V roce 2011 došlo také ze strany zřizovatele k navýšení finančních prostředků na provoz, a to u těch příspěvkových organizací, které by v důsledku snížené dotace z MPSV vykazovaly ke konci roku 2011 záporný výsledek hospodaření. V roce 2012 však byl příspěvek na provoz ve schváleném rozpočtu promítnut pouze v původní výši, - V roce 2012 dochází v důsledku nové úhradové vyhlášky také ke snížení příjmu od zdravotních pojišťoven. Specifické důvody: - U Ústavu sociální péče Zboží, příspěvkové organizace, navýšení odpisů (nová budova). - Domov Jeřabina, příspěvková organizace, záporný výsledek hospodaření je způsobený i zřízením nového oddělení pro agresivní klienty (domov se zvláštním režimem). - U Domova důchodů Ždírec, příspěvkové organizace, dochází ke zvýšení nákladů souvisejících s převzetím a stěhováním do rekonstruované budovy ve Ždírci a se zavedením nového stravovacího provozu a nové prádelny v budově ve Ždírci. Z důvodu provozu ve dvou různých lokalitách bude nutné přijmout druhý tým zdravotních sester k zajištění dvou nepřetržitých provozů. Na základě projednaných rozborů hospodaření k 30. 6. 2012 a výhledů hospodaření do konce roku s řediteli příspěvkových organizací došlo na základě usnesení Zastupitelstva Kraje Vysočina č. 0481/05/2012/ZK ze dne 18. 9. 2012 ke schválení rozpočtového opatření spočívajícího ve zvýšení kapitoly Sociální věci, o celkovou částku 10 000 000 Kč. Tyto finanční prostředky jsou určeny na úhradu záporných výsledků hospodaření pouze u těch příspěvkových organizací, které na základě předložených rozborů hospodaření k 30. 9. 2012 a výhledu hospodaření ke konci roku nebudou schopny z vlastních prostředků zajistit dosažení vyrovnaného výsledku hospodaření. Na základě projednaných rozborů hospodaření k 30. 9. 2012 a výhledů hospodaření do konce roku s ekonomickým odborem a s řediteli příspěvkových organizací nebudou některé organizace schopny ani po zavedení úsporných opatření (proplácení jen nejnutnějších výdajů) a zapojení rezervního fondu zajistit ke konci roku dosažení vyrovnaného výsledku hospodaření. U některých organizací, které by ke konci roku vykazovaly záporný výsledek hospodaření, navrhujeme pokrýt tuto ztrátu zapojením jejich investičního fondu ve formě schválených odvodů a následného navýšení závazného ukazatele příspěvek na provoz. U některých příspěvkových organizací navrhujeme také zapojení části jejich investičního fondu do výnosů - k posílení zdrojů určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost. I po zavedení těchto opatření nebudou některé organizace schopny zajistit dosažení vyrovnaného výsledku hospodaření ke konci roku. Aby byly organizace schopné zajistit úhradu potřebných faktur a výplatu mezd za listopad 2012, navrhujeme radě kraje schválit navýšení závazného ukazatele příspěvek na provoz u příspěvkových organizací uvedených v příloze č. 1 a 2 materiálu RK-39-2012-81. Tímto opatřením budou organizace schopny částečně pokrýt předpokládaný záporný výsledek hospodaření do konce roku. Finanční prostředky jsou poskytovány dle zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů v souvislosti s výkonem zřizovatelské funkce. |
| Návrh řešení | Odbor sociálních věcí navrhuje radě kraje schválit rozpočtové opatření, v rámci kterého bude řešeno dosažení vyrovnaného výsledku hospodaření u příspěvkových organizací zřizovaných Krajem Vysočina na rok 2012 za odvětví sociální péče. Rozpočtové opatření spočívá v navýšení odvodů z investičního fondu u některých příspěvkových organizací a v navýšení závazného ukazatele příspěvek na provoz . |
| Stanoviska | Ekonomický odbor k předloženému materiálu nemá připomínky. Zpracování materiálu předcházelo projednání výsledků hospodaření k 30. 9. 2012 s výhledem ke konci roku s řediteli jednotlivých zařízení na krajském úřadu v závěru měsíce října. Vzhledem k tomu, že dochází k postupnému snižování účasti státního rozpočtu na financování zařízení sociální péče zřizovaných krajem, má tato restriktivní politika státu dopad na to, že je třeba stále více zapojovat prostředky rozpočtu kraje k dosažení jejich vyrovnaného hospodaření. Pro názornost se dále uvádí údaje za rok 2010 a rok 2012. Zatímco v roce 2010 dosáhla celková dotace ze strany Ministerstva práce a sociálních věcí částky 203 629 tis. Kč (kraj 45 923 tis. Kč), tak v letošním roce ministerská dotace poklesla na 166 666 tis. Kč (kraj aktuálně 46 119 tis. Kč). Aktuální stav kapitoly Rezerva a rozvoj kraje a položky Nespecifikovaná rezerva činí 36 653 tis. Kč. Odbor informatiky: Dotace byla zaevidována v systému eDotace - ID O00528, ID O00529 |
| Návrh usnesení | Rada kraje schvaluje * rozpočtové opatření spočívající ve zvýšení příjmové části rozpočtu kraje v rámci § 4357 - Domovy a § 4339 - Ostatní sociální péče a pomoc rodině a manželství u položky 2122 - Odvody příspěvkových organizací v rozsahu a výši dle materiálu RK-39-2012-81, př. 1 při současném zvýšení výdajů kapitoly Sociální věcí, § 4357 - Domovy a § 4339 - Ostatní sociální péče a pomoc rodině a manželství u položky 5331 - Neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvkovým organizacím dle rozpisu na jednotlivé příspěvkové organizace uvedené v materiálu RK-39-2012-81, př. 1; * rozpočtové opatření v rámci kapitoly Sociální věci dle materiálu RK-39-2012-81, př. 2; * změnu závazných ukazatelů Příspěvek na provoz a Odvod z investičního fondu u příspěvkových organizací za odvětví sociální péče dle materiálu RK-39-2012-81, př. 1 a př. 2 v souvislosti s pokrytím předpokládaného schodkového finančního hospodaření u organizací zřizovaných krajem v odvětví sociální péče v letošním roce; * změnu závazného ukazatele Limit prostředků na platy u příspěvkových organizací za odvětví sociální péče dle materiálu RK-39-2012-81, př. 2; ukládá ředitelům příspěvkových organizací v odvětví sociální péče: - provést odvod z investičního fondu schválený dle usnesení Rady Kraje Vysočina č. 0805/17/2012/RK ze dne 24. 04. 2012 za rok 2012 do rozpočtu kraje nejpozději do 20. 12. 2012; - zapojit volné finanční prostředky rezervního fondu k úhradě potřebných nákladů a zajistit tak dosažení vyrovnaného výsledku hospodaření ke konci roku a zapojit čerpání investičního fondu k posílení zdrojů určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost; doporučuje zastupitelstvu kraje schválit: - rozpočtové opatření spočívající ve zvýšení kapitoly Sociální věci, § 4357 - Domovy o částku 8 691 000 Kč dle rozpisu na jednotlivé příspěvkové organizace dle materiálu RK-39-2012-81, př. 3 při současném snížení kapitoly Rezerva a rozvoj kraje, § 6409 - Ostatní činnosti jinde nezařazené, položky Nespecifikovaná rezerva o stejnou částku 8 691 000 Kč. Finanční prostředky budou použity na úhradu záporných výsledků hospodaření příspěvkových organizací ke konci roku; - změnu závazných ukazatelů Příspěvek na provoz u příspěvkových organizací za odvětví sociální péče dle materiálu RK-39-2012-81, př. 3. |
| Odpovědnost | odbor sociálních věcí, ekonomický odbor, ředitelé příspěvkových organizací za odvětví sociálních věcí |
| Termín | 31. 12. 2012 |