| RK-15-2011-26.doc RK-15-2011-26pr01.doc | |
| Číslo materiálu | 26 |
| Číslo jednací | RK-15-2011-26 |
| Název | Závěrečný účet kraje Vysočina za rok 2010 |
| Zpracoval | A. Krištofová, J. Jaroš, J. Kopecká, M. Palán, H. Sošková |
| Předkládá | A. Krištofová |
| Počet příloh | |
| Popis problému | Kraj sestavuje každý rok rozpočet a hospodaří podle něj. Po skončení kalendářního roku se údaje o ročním hospodaření územního samosprávného celku zpracovávají do závěrečného účtu, který projednává a schvaluje zastupitelstvo kraje. Zastupitelstvo kraje by mělo také vyjádřit souhlas případně výhrady k celoročnímu hospodaření a mělo by rozhodnout o použití přebytku hospodaření případně řešení ztráty. Součástí závěrečného účtu je i zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za uplynulý rok. V závěrečném účtu jsou obsaženy údaje o hospodaření kraje podle upraveného rozpočtu příjmů a výdajů včetně tvorby a čerpání fondového hospodářství, dále návrh na rozdělení disponibilního zůstatku základních běžných účtů za rok 2010, přehled o financování projektů spolufinancovaných z prostředků Evropské unie, vyúčtování finančních vztahů kraje ke státnímu rozpočtu, přehled o účetní hodnotě majetku kraje a přehled o hospodaření zřizovaných příspěvkových organizací. V přílohách jsou pak obsaženy seznamy všech realizovaných rozpočtových opatření, přehled o čerpání rezerv na položkách Nespecifikovaná rezerva, Péče o lidské zdroje a majetek kraje a Strategické a koncepční materiály, finanční vztahy kraje k rozpočtům obcí, přehled nejvýznamnějších investičních akcí realizovaných krajem v roce 2010 a přehled výsledků hospodaření příspěvkových organizací za rok 2010. Rozpočet kraje Vysočina na rok 2010 byl schválen na 7. zasedání zastupitelstva kraje dne 15. prosince 2009. Příjmy byly rozpočtovány ve výši 7 235 098 tis. Kč a byly doplněny zapojením finančních prostředků z minulých let ve výši 25 500 tis. Kč a převodem prostředků (z Fondu strategických rezerv a kontokorentního úvěru) ve výši 1 025 062 tis. Kč na spolufinancování evropských projektů. Výdaje byly rozpočtovány ve výši 8 261 260 tis. Kč a doplněny financováním (-) ve výši 24 400 tis. Kč (jedná se o splátku jistiny úvěru od EIB). V průběhu roku 2010 bylo provedeno 558 rozpočtových opatření (z toho 191 na kapitole Evropské projekty). V důsledku těchto rozpočtových změn dosáhl upravený rozpočet zdrojů včetně financování (+) k 31. 12. 2010 výše 13 414 367,4 tis. Kč a rozpočet výdajů včetně financování (-) výše 13 414 367,4 tis. Kč. Ve skutečnosti dosáhly zdroje včetně financování (+) výše 13 065 582,2 tis. Kč a skutečnost výdajů včetně financování (-) výše 12 648 348,4 tis. Kč. Tyto prostředky byly kryty zůstatky ZBÚ, na kterých ještě byly finanční prostředky z minulých let ve výši 9 494,4 tis. Kč. K 31. 12. 2010 tedy činily zůstatky základních běžných účtů kraje 426 728,2 tis. Kč (z toho: 236 320,3 tis. Kč základní běžný účet; 183 830,7 tis. Kč základní běžné účty - evropské projekty; 2 039,3 tis. Kč základní běžný účet - podzemní vody; 403,5 tis. Kč základní běžný účet - školství; 0 tis. Kč základní běžný účet - EIB; 0 tis. Kč základní běžný účet - SFŽP; 191 tis. Kč základní běžný účet - MA21-MŽP; 3 943,2 tis. Kč základní běžný účet - ISNOV a 0,2 tis. Kč základní běžné účty - SFDI). |
| Návrh řešení | Vzhledem k výše popsaným údajům o ročním hospodaření kraje navrhuje ekonomický odbor vyjádřit souhlas s celoročním hospodařením kraje Vysočina za rok 2010 bez výhrad. Návrh řešení disponibilních zůstatků účtů v celkové výši 426 728,2 tis. Kč: Ze zůstatků ZBÚ k 31. 12. 2010 bylo do rozpočtu kraje na rok 2011 z rozhodnutí zastupitelstva kraje již zapojeno: - částka 92 174,6 tis. Kč na pokrytí neuhrazených závazků kraje z roku 2010 (usnesení 0011/01/2011/ZK). - částka 40 000 tis. Kč na převod do Fondu Vysočiny (usnesení 0059/01/2011/ZK) - částka 183 830,7 tis. Kč zapojení finančních prostředků ze ZBÚ - evropské projekty do rozpočtu kraje na rok 2011 na realizaci projektů spolufinancovaných z fondů EU (usnesení 513/07/2010/ZK). Na základě výše uvedeného je radě kraje navrhováno doporučit zastupitelstvu kraje schválit zapojení dosud nerozdělených disponibilních zůstatků základních běžných účtů k 31. 12. 2010 v celkové výši 110 707,1 tis. Kč (tj. 426 728,2 tis. Kč - 92 174,6 tis. Kč - 40 000 tis. Kč - 183 830,7 tis. Kč - 15,8 tis. Kč (cizí prostředky na ZBÚ) = 110 707,1 tis. Kč), jak je uvedeno v podkapitole 2.2 v příloze 1 tohoto materiálu, takto: Ze zůstatku účtu ZBÚ ve výši celkem 104 129,859 tis. Kč je navrhováno zapojit do rozpočtu na rok 2011, do kapitoly Ostatní finanční operace částku 4 717,8 tis. Kč (vratky transferů do státního rozpočtu v rámci finančního vypořádání se státním rozpočtem za rok 2010), do kapitoly Doprava částku 99 412 tis. Kč (finanční prostředky pro Krajskou správu a údržbu silnic Vysočiny, příspěvkovou organizaci na odstranění škod po zimě) a částku 0,059 tis. Kč je navrhováno ponechat bez rozdělení. Zůstatek účtu ZBÚ - školství ve výši celkem 403,5 tis. Kč je navrhováno zapojit do rozpočtu na rok 2011, kapitoly Ostatní finanční operace (vratky transferů do státního rozpočtu v rámci finančního vypořádání se státním rozpočtem za rok 2010). Zůstatek účtu ZBÚ - MA 21 - MŽP ve výši celkem 191 tis. Kč je navrhováno zapojit do rozpočtu na rok 2011, kapitoly Regionální rozvoj na realizaci projektu Vysočina 21 Propagace a realizace MA 21 a udržitelného rozvoje v kraji . Zůstatek účtu ZBÚ - ISNOV ve výši celkem 3 943,2 tis. Kč je navrhováno zapojit do rozpočtu na rok 2011, kapitoly Životní prostředí na realizaci projektu Integrovaný systém nakládání s odpady Vysočiny . Zůstatky ostatních základních běžných účtů v celkové výši 2 039,5 tis. Kč navrhujeme ponechat bez rozdělení. |
| Stanoviska | Materiál byl vypracován ve spolupráci s odvětvovými odbory. Závěrečný účet bude projednán na 4. zasedání Finančního výboru Zastupitelstva kraje dne 26. 4. 2011. |
| Návrh usnesení | Rada kraje doporučuje zastupitelstvu kraje: * vyjádřit souhlas s celoročním hospodařením kraje Vysočina za rok 2010 bez výhrad; * schválit Závěrečný účet kraje Vysočina za rok 2010 dle materiálu RK-15-2011-26, př. 1 a návrh na rozdělení disponibilních zůstatků ZBÚ, jak je uveden v podkapitole 2.2 materiálu RK-15-2011-26, př. 1. |
| Odpovědnost | ekonomický odbor |
| Termín | 30. 6. 2011 |