| RK-35-2009-57.doc | |
| Číslo materiálu | 57 |
| Číslo jednací | RK-35-2009-57 |
| Název | Návrh rozpočtového opatření - přijetí dotace na projekt CZ.04.1.03/5.1.00.2/3310 |
| Zpracoval | A. Zítková |
| Předkládá | T. Čihák |
| Počet příloh | |
| Popis problému | Jedná se o návrh na provedení rozpočtového opatření v souvislosti s přijetím účelových dotací z Evropského sociálního fondu a státního rozpočtu na zvláštní účet Rozvoj lidských zdrojů za účelem proplacení výdajů vzniklých v souvislosti s administrací grantového schématu Rozvoj kapacit dalšího profesního vzdělávání (dále jen GS ). Projekt s názvem Projekt na administraci grantového schématu Rozvoj kapacit dalšího profesního vzdělávání reg. č. CZ.04.1.03/3.3.10 v opatření 5.1 (dále jen projekt č. 1 ) si kladl za cíl zajištění základních úkonů spojených s administrací GS. V souvislosti s realizací projektu vznikaly především osobní výdaje na pracovníky zajišťující administraci GS a výdaje spojené s procesem hodnocení (např. odměny hodnotitelů). Projekt byl realizován v období 1. 4. 2006 - 31. 12. 2008. Celkový plánovaný rozpočet projektu činil 1 304 807 Kč. V rámci celé realizace projektu bylo vyčerpáno 949 905 Kč. Cílem projektu s názvem Projekt na administraci grantového schématu Rozvoj kapacit dalšího profesního vzdělávání reg. č. CZ.04.1.03/3.3.10 v opatření 5.2 (dále jen projekt č. 2 ) bylo zajištění aktivit spojených se zabezpečením publicity a šíření informací o přípravě, realizaci, výsledcích a hodnocení GS. V rámci tohoto projektu vznikaly výdaje související s realizací informačních a propagačních akcí, workshopů a seminářů a dále výdaje na tvorbu propagačních materiálů. Celkový plánovaný rozpočet projektu byl 99 664 Kč. V rámci celé realizace projektu bylo vyčerpáno 90 269,20 Kč. Projekty byly již ze strany kraje Vysočina jako realizátora projektů vyúčtovány. Uznatelné výdaje vzniklé v rámci projektu jsou ze 100 % hrazeny z veřejných zdrojů (75 % Evropský sociální fond a 25 % státní rozpočet). Pro evidenci příjmů a výdajů obou projektů a současně výdajů grantového schématu Rozvoj kapacit dalšího profesního vzdělávání byl zřízen společný bankovní účet Rozvoj lidských zdrojů . Vyúčtování projektů bylo předkládáno poskytovateli dotace průběžně vždy po ukončení monitorovaného období realizace každého projektu. Dne 26. 1. 2009 byly v souladu s Rozhodnutím o poskytnutí dotace č. 45/TA/10/5.1 a Rozhodnutím o poskytnutí dotace č. 45/TA/10/5.2 odeslány poskytovateli dotace (Ministerstvu práce a sociálních věcí, dále jen MPSV ) závěrečné monitorovací zprávy č. 4/2008 včetně závěrečných žádostí o platbu obou projektů. Žádosti o platbu obsahovaly přehled uznatelných výdajů projektů uskutečněných za monitorované období 1. 7. 2008 - 12. 8. 2008. Uznatelné výdaje projektu č. 1 v závěrečném monitorovaném období činily 196 864 Kč. Od výdajů monitorovaného období byly odečteny příjmy projektu (kladné úroky vzniklé na zvláštním bankovním účtu v monitorovaném období) ve výši 56 682,40 Kč. V rámci 4. žádosti o platbu bylo zažádáno o proplacení výdajů ve výši 140 181,60 Kč. Dne 15. 10. 2009 byla na zvláštní bankovní účet GS využívaný pro financování projektu č. 1 připsána účelová dotace poskytnutá MPSV za účelem proplacení výdajů vzniklých při realizaci projektu ve výši 140 181,60 Kč. Uznatelné výdaje projektu č. 2 v závěrečném monitorovaném období činily 3 343 Kč a na tuto částku byla vystavena závěrečná žádost o platbu projektu č. 2. Dne 1. 9. 2009 byla na zvláštní bankovní účet GS využívaný pro financování projektu č. 2 připsána účelová dotace poskytnutá MPSV za účelem proplacení výdajů vzniklých při realizaci projektu ve výši 3 343 Kč. Vzhledem ke skutečnosti, že byla realizace obou projektů ukončena ke dni 30. 12. 2008 a bylo již schváleno také vyúčtování obou projektů a vyúčtování grantového schématu Rozvoj kapacit dalšího profesního vzdělávání, lze z bankovního účtu Rozvoj lidských zdrojů vedeného pro účely financování výše zmiňovaných projektů a grantového schématu vrátit finanční prostředky do Fondu strategických rezerv, ze kterého byly v minulosti zapůjčeny prostředky na dofinancování projektu a grantového schématu. Prostřednictvím grantové schématu Rozvoj kapacit dalšího profesního vzdělávání bylo podpořeno 26 grantových projektů v hodnotě 41 466 266,37 Kč. Projekty byly zaměřeny převážně na tvorbu nových, případně inovaci stávajících vzdělávacích programů zaměřených na další profesní vzdělávání v kraji Vysočina. V roce 2007 došlo ke změně podmínek pro realizaci projektů č. 1 a 2. Pro financování výdajů byl po přechodnou dobu zřízen a využíván samostatný bankovní účet Administrace 3.3 OP RLZ , na který byly za účelem předfinancování těchto projektů převedeny finanční prostředky ve výši 1 404 471 Kč (z toho v roce 2007 - 200 000 Kč a v roce 2008 - 1 204 471 Kč). V roce 2008 došlo ke schválení rozhodnutí o poskytnutí dotace k výše zmiňovaným projektům č. 1 a 2. Tímto rozhodnutím byla kraji Vysočina dána povinnost využívat pro evidenci příjmů a výdajů opět bankovní účet Rozvoj lidských zdrojů. Vzhledem k často se měnícím podmínkám pro realizaci projektů byl zůstatek prostředků převedených z Fondu strategických rezerv a určených na předfinancování projektů č. 1 a 2 ponechán na bankovním účtu Administrace 3.3 OP RLZ pro případ, že by bylo nutné projekty opět předfinancovat ze zdrojů kraje Vysočina. Vzhledem k tomu, že je realizace projektů ukončena a bylo již schváleno vyúčtování projektů, lze i zůstatek tohoto účtu vrátit do Fondu strategických rezerv. |
| Návrh řešení | Odbor regionálního rozvoje navrhuje Radě kraje Vysočina schválit rozpočtové opatření vyplývající z přijetí dvou účelových dotací z MPSV ve výši 143 524,60 Kč na zvláštní účet kraje č. 4200490030/6800 Rozvoj lidských zdrojů za účelem financování výdajů souvisejících s realizací projektů Projekt na administraci grantového schématu Rozvoj kapacit dalšího profesního vzdělávání reg. č. CZ.04.1.03/3.3.10 v opatření 5.1 a Projekt na administraci grantového schématu Rozvoj kapacit dalšího profesního vzdělávání reg. č. CZ.04.1.03/3.3.10 v opatření 5.2 . Dále je Radě kraje Vysočina navrhováno schválit : - převod konečného zůstatku ve výši 213 791,73 Kč ze zvláštního účtu Rozvoj lidských zdrojů včetně připsaných úroků za IV. čtvrtletí 2009 do Fondu strategických rezerv z důvodu ukončení financování grantového schématu Rozvoj kapacit dalšího profesního vzdělávání a projektů na jeho administraci ( Projekt na administraci grantového schématu Rozvoj kapacit dalšího profesního vzdělávání reg. č. CZ.04.1.03/3.3.10 v opatření 5.1 , Projekt na administraci grantového schématu Rozvoj kapacit dalšího profesního vzdělávání reg. č. CZ.04.1.03/3.3.10 v opatření 5.2 a grantového schématu Rozvoj kapacit dalšího profesního vzdělávání financovaných v rámci Operačního programu Rozvoj lidských zdrojů); - rozpočtové opatření spočívající ve snížení rozpočtu zvláštního účtu Rozvoj lidských zdrojů ve výši převodu konečného zůstatku 213 791,73 Kč včetně připsaných úroků za IV. čtvrtletí 2009; - převod konečného zůstatku ve výši 1 442 411,54 Kč ze zvláštního účtu Administrace 3.3. OP RLZ včetně připsaných úroků za IV. čtvrtletí 2009 do Fondu strategických rezerv z důvodu ukončení financování projektů na administraci grantového schématu ( Projekt na administraci grantového schématu Rozvoj kapacit dalšího profesního vzdělávání reg. č. CZ.04.1.03/3.3.10 v opatření 5.1 , Projekt na administraci grantového schématu Rozvoj kapacit dalšího profesního vzdělávání reg. č. CZ.04.1.03/3.3.10 v opatření 5.2 ); - rozpočtové opatření spočívající ve snížení rozpočtu zvláštního účtu Administrace 3.3 OP RLZ ve výši převodu konečného zůstatku 1 442 411,54 Kč včetně připsaných úroků za IV. čtvrtletí 2009. |
| Stanoviska | Ekonomický odbor: Usnesením 1546/32/2007/RK svěřila rada kraje Krajskému úřadu kraje Vysočina, ekonomickému odboru, rozhodování ve věci nabytí peněz v souladu s § 59 odst. 2 písm. e) zákona č. 129/2000 Sb., o krajích, ve znění pozdějších předpisů. Ekonomický odbor rozhoduje o nabytí peněz ve formě účelových dotací z Ministerstva práce a sociálních věcí ve výši 3 343 Kč a 140 181,60 Kč, které byly připsány na zvláštní účet Rozvoj lidských zdrojů dne 1. 9. 2009 a 15. 10 2009. Ekonomický odbor souhlasí s návrhem usnesení. |
| Návrh usnesení | Rada kraje schvaluje * rozpočtové opatření spočívající ve zvýšení rozpočtu zvláštního účtu Rozvoj lidských zdrojů o dvě účelové dotace z Ministerstva práce a sociálních věcí ve výši 143 524,60 Kč určené na financování projektů Projekt na administraci grantového schématu Rozvoj kapacit dalšího profesního vzdělávání reg. č. CZ.04.1.03/3.3.10 v opatření 5.1 a Projekt na administraci grantového schématu Rozvoj kapacit dalšího profesního vzdělávání reg. č. CZ.04.1.03/3.3.10 v opatření 5.2 ; * převod konečného zůstatku ve výši 213 791,73 Kč ze zvláštního účtu Rozvoj lidských zdrojů včetně připsaných úroků za IV. čtvrtletí 2009 do Fondu strategických rezerv z důvodu ukončení financování projektů Projekt na administraci grantového schématu Rozvoj kapacit dalšího profesního vzdělávání reg. č. CZ.04.1.03/3.3.10 v opatření 5.1 a Projekt na administraci grantového schématu Rozvoj kapacit dalšího profesního vzdělávání reg. č. CZ.04.1.03/3.3.10 v opatření 5.2 a grantového schématu Rozvoj kapacit dalšího profesního vzdělávání ; * rozpočtové opatření spočívající ve snížení rozpočtu zvláštního účtu Rozvoj lidských zdrojů ve výši převodu konečného zůstatku 213 791,73 Kč včetně připsaných úroků za IV. čtvrtletí 2009; * převod konečného zůstatku ve výši 1 442 411,54 Kč ze zvláštního účtu Administrace 3.3. OP RLZ včetně připsaných úroků na IV. čtvrtletí 2009 do Fondu strategických rezerv z důvodu ukončení financování projektů Projekt na administraci grantového schématu Rozvoj kapacit dalšího profesního vzdělávání reg. č. CZ.04.1.03/3.3.10 v opatření 5.1 , Projekt na administraci grantového schématu Rozvoj kapacit dalšího profesního vzdělávání reg. č. CZ.04.1.03/3.3.10 v opatření 5.2 ; * rozpočtové opatření spočívající ve snížení rozpočtu zvláštního účtu Administrace 3.3 OP RLZ ve výši převodu konečného zůstatku 1 442 411,54 Kč včetně připsaných úroků za IV. čtvrtletí 2009. |
| Odpovědnost | ORR, EO |
| Termín | 31. 12. 2009 |