| RK-06-2009-33.doc | |
| Číslo materiálu | 33 |
| Číslo jednací | RK-06-2009-33 |
| Název | Návrh na provedení rozpočtového opatření - převod prostředků z kapitoly Rezerva a rozvoj kraje na účet Rozvoj lidských zdrojů z důvodu finančního vypořádání grantového schématu Rozvoj kapacit dalšího profesního vzdělávání |
| Zpracoval | A. Zítková |
| Předkládá | T. Čihák |
| Počet příloh | |
| Popis problému | Jedná se o návrh na provedení rozpočtového opatření týkajícího se převodu finančních prostředků z kapitoly Rezerva a rozvoj kraje na bankovní účet grantového schématu Rozvoj kapacit dalšího profesního vzdělávání (dále jen GS ). Rozpočtové opatření je navrhováno v souvislosti povinností kraje provést finanční vypořádání GS do 15. 2. 2009 a z důvodu nedostatku finančních prostředků na bankovním účtu GS. V rámci GS bylo v období 2004 - 2008 podpořeno 26 grantových projektů v hodnotě 41 466 266,37 Kč. Dne 31. 12. 2008 došlo k ukončení realizace grantového schématu Rozvoj kapacit dalšího profesního vzdělávání, které byla realizováno v rámci Opatření 3.3 Operačního programu Rozvoj lidských zdrojů. V současné době probíhá závěrečné vyúčtování GS. GS bylo financováno z Evropského sociálního fondu (75 %) a ze Státního rozpočtu České republiky (25 %). Dne 6. 6. 2005 byla na zvláštní bankovní účet GS poskytnuta řídícím orgánem tedy Ministerstvem práce a sociálních věcí záloha ve výši 13 363 000,- Kč, tj. 25 % plánovaných způsobilých výdajů grantového schématu. Dne 16. 11. 2006 byla kraji Vysočina tato záloha navýšena o 12 740 000,- Kč. V rámci realizace GS pak probíhalo průběžné vyúčtování způsobilých výdajů grantových projektů, které byly v rámci GS financovány. Vzhledem ke skutečnosti, že došlo k nedočerpání původně plánovaných rozpočtů grantových projektů, nebyly dočerpány finanční prostředky poskytnuté řídícím orgánem v rámci předfinancování, a to ve výši 8 175 698,14 Kč. Kraj je povinen tyto nevyčerpané prostředky v souladu s Metodikou postupů při ukončování a finančním vypořádání projektů a grantových schémat vrátit na účet řídícího orgánu do 15. 2. 2009. Bankovní účet grantového schématu je dále používán k financování dvou projektů technické pomoci grantového schématu ( Projekt na administraci grantového schématu Rozvoj kapacit dalšího profesního vzdělávání, reg. č. CZ.04.1.03/3.3.10 v opatření 5.1 a Projekt na administraci grantového schématu Rozvoj kapacit dalšího profesního vzdělávání reg. č. CZ.04.1.03/3.3.10 v opatření 5.2 ). Tyto projekty slouží k financování výdajů spojených s řízením grantového schématu, procesem výběru a hodnocení grantových projektů a zajištěním publicity a propagace GS. Realizace projektů probíhala v období 1. 4. 2006 - 31. 12. 2008. Dne 26. 1. 2009 bylo řídícímu orgánu odesláno v souladu s rozhodnutím o poskytnutí dotace na projekty administrace GS závěrečné vyúčtování projektů. Projekty jsou financovány stejně jako grantové schéma z Evropského sociálního fondu (75 %) a ze Státního rozpočtu České republiky (25 %). Řídící orgán dosud neukončil kontrolu závěrečného vyúčtování projektů a neproplatil tedy kraji 100 % uznatelných výdajů projektu. Vzhledem k tomu, že řídící orgán dosud neproplatil kraji veškeré uznatelné výdaje vzniklé v rámci projektů administrace GS, není na bankovním účtu GS dostatek finančních prostředků, aby kraj splnil povinnost vrátit řídícímu orgánu prostředky, které nevyčerpal na financování grantového schématu. Konečný zůstatek bankovního účtu GS je k 4. 2. 2009 ve výši 8 091 160,21 Kč. |
| Návrh řešení | Kraj Vysočina je povinen vrátit Ministerstvu práce a sociálních věcí prostředky ve výši 8 175 698,14 Kč. Konečný zůstatek na bankovním účtu GS činí 8 091 160,21 Kč. Radě kraje je navrhováno rozpočtové opatření spočívající ve zvýšení rozpočtu zvláštního účtu Rozvoj lidských zdrojů o částku 85 000,- Kč, při současném snížení rozpočtu kraje, kapitoly Rezerva a rozvoj kraje, § 6409 Ostatní činnosti j.n., položky Péče o lidské zdroje a majetek kraje o částku 85 000,- Kč určenou na dofinancování grantového schématu Rozvoj kapacit dalšího profesního vzdělávání. Po přijetí dotace z Ministerstva práce a sociálních věcí na projekty technické pomoci, která bude kraji zaslána po ukončení kontroly závěrečného vyúčtování projektů, budou tyto prostředky odvedeny do Fondu strategických rezerv. |
| Stanoviska | Ekonomický odbor nemá připomínky k navrhovanému rozpočtovému opatření. Aktuální stav kapitoly Rezerva a rozvoj kraje, položky Péče o lidské zdroje a majetek kraje ke dni 4. 2. 2009 je 26 370 tis. Kč. |
| Návrh usnesení | Rada kraje schvaluje * rozpočtové opatření spočívající ve zvýšení rozpočtu zvláštního účtu Rozvoj lidských zdrojů o částku 85 000 Kč při současném snížení rozpočtu kraje, kapitoly Rezerva a rozvoj kraje, § 6409 Ostatní činnosti j.n., položky Péče o lidské zdroje a majetek kraje o částku 85 000 Kč určenou na finanční vypořádání grantového schématu Rozvoj kapacit dalšího profesního vzdělávání; * převod finančních prostředků ve výši 85 000 Kč z kapitoly Rezerva a rozvoj kraje na zvláštní účet Rozvoj lidských zdrojů určený na finanční vypořádání grantového schématu Rozvoj kapacit dalšího profesního vzdělávání. |
| Odpovědnost | ORR, EO |
| Termín | 15. 2. 2009 |