| ZK-03-2007-07.doc ZK-03-2007-07pr1.doc ZK-03-2007-07pr2.xls | |
| Číslo materiálu | 07 |
| Číslo jednací | ZK-03-2007-07 |
| Název | Závěrečný účet kraje Vysočina za rok 2006 |
| Zpracoval | 7 Závěrečný účet kraje Vysočina za rok 2006 pro: jednání zastupitelstva kraje č. 03/2007 dne 15. 5. 2007 zpracovali: A. Krištofová, T. Vonka, I. Rezničenková, M. Palán, J. Kopecká |
| Předkládá | M. Houška |
| Počet příloh | |
| Popis problému | Kraj sestavuje každý rok rozpočet a hospodaří podle něj. Po skončení kalendářního roku se údaje o ročním hospodaření územního samosprávného celku zpracovávají do závěrečného účtu, který projednává a schvaluje zastupitelstvo kraje. Zastupitelstvo kraje by mělo také vyjádřit souhlas případně výhrady k celoročnímu hospodaření a mělo by rozhodnout o použití přebytku hospodaření případně řešení ztráty. Součástí závěrečného účtu je i zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za uplynulý rok. |
| Návrh řešení | Rozpočet kraje Vysočina na rok 2006 byl schválen na 9. zasedání zastupitelstva kraje dne 21. prosince 2005 usnesením 0534/09/2005/ZK. Zdroje rozpočtu byly rozpočtovány ve výši 7 013 560 tis. Kč (skládaly se z příjmů ve výši 6 989 365 tis. Kč a byly doplněny zapojením části přebytku hospodaření z minulých let ve výši 24 195 tis. Kč). Výdaje byly rozpočtovány ve výši 7 013 560 tis. Kč a obsahovaly převod do Fondu strategických rezerv ve výši 100 000 tis. Kč (financování -). V průběhu roku 2006 bylo provedeno 396 rozpočtových změn. V důsledku těchto rozpočtových opatření dosáhl upravený rozpočet zdrojů a celkových výdajů k 31. 12. 2006 výše 8 234 136 tis. Kč. Rozpočtované příjmy byly splněny na 100% a rozpočtované výdaje byly čerpány na 98%. Z výsledku hospodaření kraje za rok 2006 ve výši 207 502, 2 tis. Kč (z toho: 175 638,7 tis. Kč základní běžný účet, 31 577,3 tis. Kč základní běžný účet vod, 15,8 tis. Kč základní běžný účet školství a 270,4 tis. Kč základní běžný účet - EIB) bylo do rozpočtu kraje na rok 2007 z rozhodnutí zastupitelstva kraje již zapojeno: - částka 20 000 tis. Kč při schvalování rozpočtu na rok 2007 zapojení finančních prostředků ze ZBÚ vody do rozpočtu kraje na rok 2007 (0545/09/2006/ZK) - částka 53 200 tis. Kč převod do Fondu Vysočiny (usnesení 0595/09/2006/ZK) - částka 24 893 tis. Kč na pokrytí neuhrazených závazků kraje z roku 2006 (usnesení 0014/01/2007/ZK) Výsledek hospodaření kraje za rok 2006 musí být snížen při finančním vypořádání se státním rozpočtem za rok 2006 o vratky ve výši 17 596,6 tis. Kč (z toho kraj 725,3 tis. Kč, obce 16 871,3 tis. Kč). Tato částka představuje nevyčerpané státní dotace poskytnuté kraji a obcím kraje v roce 2006. Dále je třeba výsledek hospodaření kraje za rok 2006 snížit o částku 2 240 tis. Kč ze zhodnocování, která bude převedena do Fondu strategických rezerv. Na základě výše uvedeného je radě kraje navrhováno doporučit zastupitelstvu kraje schválit: zapojení dosud nerozděleného výsledku hospodaření kraje za rok 2006 v celkové výši 109 409,2 tis. Kč, (tj. 207 502,2 tis. Kč - 20 000 tis. Kč - 53 200 tis. Kč - 24 893 tis. Kč = 109 409,2 tis. Kč), ze které budou financovány následující položky: - vratka nespotřebovaných účelových dotací do státního rozpočtu 17 596,6 tis. Kč (§ 6402 Finanční vypořádání z minulých let) - převod do Fondu strategických rezerv - ze zhodnocování dočasně volných prostředků (§ 6330 Převody vlastním fondům v rozpočtech územní úrovně 2 240,0 tis. Kč - převod do Fondu strategických rezerv - navrhován převod do FSR z důvodu finanční náročnosti předfinancování a spolufinancování projektů EU 82 170,9 tis. Kč (§ 6330 Převody vlastním fondům v rozpočtech územní úrovně) - zůstatek účtu ZBÚ - vody navrhováno ponechat částku na ZBÚ 7 131,3 tis. Kč - zůstatek účtu ZBÚ - školství navrhováno ponechat částku na ZBÚ 1,3 Kč - zůstatek účtu ZBÚ - EIB navrhováno ponechat částku na ZBÚ 270,4 tis. Kč V závěrečném účtu jsou obsaženy údaje o hospodaření kraje podle upraveného rozpočtu příjmů a výdajů včetně tvorby a čerpání fondového hospodářství, dále návrh na rozdělení disponibilního výsledku hospodaření za rok 2006, přehled o financování projektů spolufinancovaných z prostředků Evropské unie, vyúčtování finančních vztahů kraje ke státnímu rozpočtu, přehled o účetní hodnotě majetku kraje a přehled o hospodaření zřizovaných příspěvkových organizací. V přílohách jsou pak obsaženy seznamy všech realizovaných rozpočtových opatření, přehled o čerpání rezerv na položkách Nespecifikovaná rezerva, Péče o lidské zdroje a majetek kraje a Strategické a koncepční materiály, údaje o zhodnocování finančních prostředků kraje, finanční vztahy kraje k rozpočtům obcí, podrobné čerpání kapitoly Krajský úřad a kapitoly Zastupitelstvo kraje, přehled nejvýznamnějších investičních akcí realizovaných krajem v roce 2006 a přehled významných akcí podporovaných z rozpočtu kraje Vysočina. Povinnou součástí závěrečného účtu je i Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření kraje Vysočina za rok 2006 (dále jen Zpráva). Přezkoumání hospodaření za rok 2006 provedlo Ministerstvo financí ČR. Zpráva bude předložena na jednání Rady kraje Vysočina č. 15 dne 24. 4. 2007. |
| Stanoviska | Materiál byl vypracován ve spolupráci s odvětvovými odbory. Závěrečný účet byl projednán na zasedání Rozpočtové komise Rady kraje Vysočina č. 02/2007 dne 20. 4. 2007 a na 4. zasedání Finančního výboru Zastupitelstva kraje dne 25. 4. 2007 s tím, že finanční výbor doporučil zastupitelstvu kraje závěrečný účet ke schválení. Materiál byl projednán na zasedání Rady kraje dne 24. 4. 2007, která svým usnesením č. 0573/15/2007/RK doporučila zastupitelstvu kraje vyjádřit souhlas s celoročním hospodařením kraje Vysočina za rok 2006 bez výhrad a schválit Závěrečný účet kraje za rok 2006 včetně návrhu na rozdělení zůstatku výsledku hospodaření. |
| Návrh usnesení | Zastupitelstvo kraje vyjadřuje souhlas s celoročním hospodařením kraje Vysočina za rok 2006 bez výhrad; schvaluje Závěrečný účet kraje Vysočina za rok 2006 včetně návrhu na rozdělení zůstatku výsledku hospodaření dle materiálu ZK-03-2007-07, př. 1; bere na vědomí "Zprávu o čerpání rozpočtu kraje v období leden - prosinec 2006" dle materiálu ZK-03-2007-07, př. 2. |
| Odpovědnost | rada kraje |
| Termín | 30. 6. 2007 |