| ZK-04-2006-11.doc ZK-04-2006-11pr1.doc | |
| Číslo materiálu | 11 |
| Číslo jednací | ZK-04-2006-11 |
| Název | Závěrečný účet kraje Vysočina za rok 2005 |
| Zpracoval | 1 Závěrečný účet kraje Vysočina za rok 2005 pro: jednání zastupitelstva kraje č. 04/2006 dne 20. 6. 2006 zpracovali: M. Chvátalová, T. Vonka, I. Rezničenková, M. Palán |
| Předkládá | M. Houška |
| Počet příloh | |
| Popis problému | Kraj sestavuje každý rok svůj rozpočet a hospodaří podle něj. Po skončení kalendářního roku se údaje o ročním hospodaření kraje zpracovávají do závěrečného účtu, který projednává a schvaluje zastupitelstvo kraje. Součástí závěrečného účtu je i zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za uplynulý rok. |
| Návrh řešení | Rozpočet kraje Vysočina na rok 2005 byl schválen na 8. zasedání zastupitelstva kraje dne 21. prosince 2004 usnesením 430/08/2004/ZK. Příjmy byly rozpočtovány ve výši 6 739 066 tis. Kč a byly doplněny zapojením části přebytku hospodaření z minulých let ve výši 41 425 tis. Kč. Výdaje byly rozpočtovány ve výši 6 780 491 tis. Kč. V průběhu roku bylo provedeno celkem 339 rozpočtových opatření. V důsledku těchto změn dosáhl upravený rozpočet zdrojů a celkových výdajů k 31. 12. 2005 výše 7 567 032 tis. Kč. Rozpočtované příjmy byly splněny na 100,1% a rozpočtované výdaje byly čerpány na 97,7%. Z účetního přebytku za rok 2005 ve výši 181 764,3 tis. Kč (z toho: 152 403,4 tis. Kč základní běžný účet, 29 053,7 tis. Kč základní běžný účet vod a 307,2 tis. Kč základní běžný účet školství) bylo do rozpočtu kraje na rok 2006 z rozhodnutí zastupitelstva kraje již zapojeno: - částka 28 625 tis. Kč na pokrytí neuhrazených závazků kraje z roku 2005 (usnesení 0017/01/2006/ZK) - částka 35 000 tis. Kč za účelem poskytnutí dotace Statutárnímu městu Jihlava na rekonstrukci fotbalového stadionu (usnesení 0086/02/2006/ZK) - částka 96 080,1 tis. Kč za účelem povýšení příspěvku na provoz pro zřizované SÚS na úhradu škod po zimním období, pokrytí nákladů na zimní údržbu a na řešení rozpadu krytu vozovek (usnesení 0216/03/2006/ZK) - částka 4 500,5 tis. Kč za účelem poskytnutí dotace městu Humpolec na sanaci staré ekologické zátěže - účet vod (usnesení 0218/03/2006/ZK) Z přebytku hospodaření kraje za rok 2005 bylo dále při finančním vypořádání se státním rozpočtem za rok 2005 vráceno celkem 454,3 tis. Kč. Tato částka představuje nevyčerpané státní dotace poskytnuté kraji a obcím kraje v roce 2005. Dosud nerozdělený zůstává přebytek hospodaření za rok 2005 ve výši 17 104,4 tis. Kč a rozpočtově nepokryty jsou vratky nevyčerpaných státních dotací z roku 2005 ve výši 454,3 tis. Kč. Na základě výše uvedeného je zastupitelstvu kraje navrhováno schválit : * zapojení dosud nerozděleného přebytku hospodaření z roku 2005 do rozpočtu kraje Vysočina na rok 2006 v celkové výši 17 558,7 tis. Kč, ze které budou financovány následující položky: - vratka nespotřebovaných účelových dotací do státního rozpočtu 454,3 tis. Kč (§ 6402 Finanční vypořádání z minulých let) - použití prostředků dle vodního zákona 17 093,2 tis. Kč (kapitola Zemědělství, § 2321 Odvádění a čištění odpadních vod, účet vod) - podpora soutěží a přehlídek vyhlašovaných MŠMT 11,2 tis. Kč (kapitola Školství, § 3421 Využití volného času mládeže) V závěrečném účtu jsou obsaženy údaje o hospodaření kraje podle upraveného rozpočtu příjmů a výdajů včetně tvorby a čerpání fondového hospodářství, dále návrh na rozdělení disponibilního přebytku hospodaření za rok 2005, přehled o financování projektů spolufinancovaných z prostředků Evropské unie, vyúčtování finančních vztahů kraje ke státnímu rozpočtu, přehled o účetní hodnotě majetku kraje a přehled o hospodaření zřizovaných příspěvkových organizací. V přílohách jsou pak obsaženy seznam všech realizovaných rozpočtových opatření, přehled o čerpání rezerv na položkách Nespecifikovaná rezerva, Péče o lidské zdroje a majetek kraje a Strategické a koncepční materiály, údaje o zhodnocování finančních prostředků kraje, finanční vztahy kraje k rozpočtům obcí, podrobné čerpání kapitoly Krajský úřad a kapitoly Zastupitelstvo kraje, přehled nejvýznamnějších investičních akcí realizovaných krajem v roce 2005 a přehled významných akcí podporovaných z rozpočtu kraje Vysočina. Povinnou součástí závěrečného účtu je i Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření kraje Vysočina za rok 2005 (dále jen Zpráva). Přezkoumání hospodaření za rok 2005 provedlo Ministerstvo financí ČR. Z této Zprávy vyplývá, že při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny závažné chyby a nedostatky uvedené v § 10 odst. 3, písm. c) zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (např. porušení rozpočtové kázně, neúplné, nesprávné a neprůkazné vedení účetnictví, apod). Zjištěné chyby a nedostatky méně závažného charakteru spočívající v chybějících náležitostech u smluv o nájemném a v neúplných a nesprávných údajích ve smlouvách o budoucích smlouvách o věcných břemenech byly napraveny a projednány s vedoucími příslušných odborů se závěrem, že musí být věnována větší pozornost formálním náležitostem smluv. |
| Stanoviska | Materiál byl vypracován ve spolupráci s odvětvovými odbory. Závěrečný účet byl projednán na zasedání Rozpočtové komise Rady kraje Vysočina č. 2/2006 dne 21. 4. 2006 a na 4. zasedání Finančním výboru Zastupitelstva kraje dne 26. dubna 2006 s tím, že jej doporučují zastupitelstvu kraje ke schválení. Usnesením 0837/18/2006/RK doporučila rovněž Rada kraje Vysočina Zastupitelstvu kraje Vysočina vyjádřit souhlas s celoročním hospodařením kraje Vysočina za rok 2005 bez výhrad a schválit Závěrečný účet kraje Vysočina za rok 2005 včetně návrhu na rozdělení zůstatku přebytku hospodaření dle předkládaného materiálu. |
| Návrh usnesení | Zastupitelstvo kraje souhlasí s celoročním hospodařením kraje Vysočina za rok 2005 bez výhrad a schvaluje Závěrečný účet kraje Vysočina za rok 2005 včetně návrhu na rozdělení zůstatku přebytku hospodaření dle materiálu ZK-04-2006-11, př. 1. |
| Odpovědnost | rada kraje |
| Termín | 20. 6. 2006 |