| RK-14-2007-37.doc RK-14-2007-37pr1.xls | |
| Číslo materiálu | 37 |
| Číslo jednací | RK-14-2007-37 |
| Název | Návrh finančního plánu Dětského domova Kamenice nad Lipou, příspěvkové organizace na rok 2007 včetně návrhu rozpočtového opatření |
| Zpracoval | R. Hošek, D. Buřičová |
| Předkládá | V. Švarcová |
| Počet příloh | |
| Popis problému | Příspěvkové organizace zřízené krajem Vysočina hospodaří podle finančního plánu. Finanční plán zahrnuje vedle výnosových a nákladových ukazatelů a hospodářského výsledku rovněž tvorbu a čerpání peněžních fondů (rezervní a investiční fond, fond odměn a FKSP). Jeho součástí jsou i finanční vztahy k rozpočtu zřizovatele a investiční a odpisový plán. |
| Návrh řešení | Dětský domov Kamenice nad Lipou připravilo finanční plán pro rok 2007 se ztrátou v celkové výši 1 225 tis. Kč. Tato situace nastala především v důsledku navýšení osobních nákladů při aplikaci nového zákoníku práce a nařízení vlády č. 564/2006 Sb., o platových poměrech zaměstnanců ve veřejných službách a správě - došlo k navýšení osobních nákladů o 1 258 tis. Kč. Rozpis dle jednotlivých složek mzdy je uveden v materiálu RK-14-2007-37, př. 1. V případě Dětského domova Kamenice nad Lipou, p. o. schválilo zastupitelstvo příspěvek na provoz na rok 2007 usnesením č. 0545/09/2006/ZK ve stejné výši, jak tomu bylo v roce 2006. Organizace je plně napojena na rozpočet kraje. Radě kraje se navrhuje schválit: - zvýšení výdajové části rozpočtu kraje u kapitoly Zdravotnictví, § 3529 - Ostatní zdravotnická zařízení, položka 5331 - o 1 225 tis. Kč s určením na příspěvek na provoz pro Dětský domov Kamenice nad Lipou, příspěvkovou organizaci při současném snížení kapitoly Rezerva a rozvoj kraje, § 6409 Ostatní činnosti j. n., položka Péče o lidské zdroje a majetek kraje ve stejném objemu o částku 1 225 tis. Kč; - finanční plán výnosů a nákladů na rok 2007 Dětského domova Kamenice nad Lipou, příspěvkové organizace dle materiálu RK-14-2007-37, př. 1; - tvorbu a použití peněžních fondů, odpisový a investiční plán na rok 2007 u Dětského domova Kamenice nad Lipou, příspěvkové organizace dle materiálu RK-14-2007-37, př. 1; - jmenovitý seznam akcí financovaných z prostředků investičního fondu dle materiálu RK-14-2007-37, př.1 - zvýšení závazného ukazatele "Příspěvek na provoz" na rok 2007 u Dětského domova Kamenice nad Lipou, příspěvkové organizace o částku 1 225 tis. Kč |
| Stanoviska | Ekonomický odbor vzhledem k celkové situaci v odvětví Zdravotnictví způsobené novým Zákoníkem práce a možnostem danými příjmovou částí rozpočtu kraje na rok 2007 navrhuje v tomto konkrétním případě zvýšit meziročně příspěvek na provoz o předpokládaný růst daňových příjmů kraje, který má činit 109 % oproti schválenému rozpočtu roku 2006. Návrh organizace předpokládá meziroční zvýšení příspěvku na provoz o 13,4 %, v absolutním vyjádřením o 1 225 tis. Kč. Meziroční zvýšení příspěvku na základě rozpočtovaného růstu daňových příjmů kraje (tj. o 9 %) bude činit 820 tis. Kč, tj. o 405 tis. Kč méně než požaduje organizace. |
| Návrh usnesení | Rada kraje rozhoduje poskytnout neinvestiční dotaci pro Dětský domov Kamenice nad Lipou, příspěvkovou organizaci, IČ 70520283 ve výši 1 225 tis. Kč na krytí dopadů změn v souvislosti s uplatněním nového zákoníku práce; schvaluje * v rámci výdajové části rozpočtu kraje zvýšení kapitoly Zdravotnictví, § 3529 - Ostatní ústavní péče, položky 5331 - Neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvkovým organizacím o částku 1 225 tis. Kč s určením pro Dětský domov Kamenice nad Lipou, příspěvkovou organizaci při současném snížení kapitoly Rezerva a rozvoj kraje, § 6409 - Ostatní činnosti j. n., položky Péče o lidské zdroje a majetek kraje o stejnou částku 1 225 tis. Kč; * finanční plán výnosů a nákladů na rok 2007 Dětského domova Kamenice nad Lipou, příspěvkové organizace dle materiálu RK-14-2007-37, př. 1; * tvorbu a použití peněžních fondů, odpisový a investiční plán na rok 2007 u Dětského domova Kamenice nad Lipou, příspěvkové organizace dle materiálu RK-14-2007-37, př.1; * jmenovitý seznam akcí financovaných z prostředků investičního fondu dle materiálu RK-14-2007-37, př. 1 * zvýšení závazného ukazatele "Příspěvek na provoz" na rok 2007 u Dětského domova Kamenice nad Lipou, příspěvkové organizace o částku 1 225 tis. Kč na krytí dopadů ze změn v souvislosti s uplatněním nového zákoníku práce na konečnou výši 10 327 tis. Kč dle materiálu RK-14-2007-37, př. 1; stanoví u Dětského domova Kamenice nad Lipou, příspěvkové organizace jako závazný ukazatel finančního plánu na rok 2006 závazný ukazatel "Limit prostředků na platy" dle materiálu RK-14-2007-37, př. 1, jako způsob usměrňování prostředků na platy a odměny za pracovní pohotovost, a to stanoveným objemem těchto prostředků; souhlasí * se zapojením fondu odměn na pokrytí případného překročení stanoveného objemu prostředků na platy za kalendářní rok; * s případným použitím rezervního fondu v průběhu účetního období k pokrytí nákladů na provoz; * použití příspěvku na provoz poskytnutého z rozpočtu zřizovatele k přednostnímu krytí tvorby účetních odpisů z dlouhodobého majetku; zmocňuje ředitelku Dětského domova Kamenice nad Lipou, příspěvkové organizace: - k provádění dílčích úprav a přesunů finančních prostředků mezi jmenovitě schválenými akcemi financovanými z investičního fondu při dodržení celkového objemu použití investičního fondu; - k použití prostředků rezervního fondu a jejich převodu do investičního fondu včetně použití zůstatku investičního fondu za účelem krytí nákladů spojených s řešením havarijních situací vzniklých na majetku svěřeného do správy příspěvkové organizace za předchozího souhlasu vedoucí odboru sociálních věcí a zdravotnictví a vedoucího majetkového odboru; ukládá ředitelce Dětského domova Kamenice nad Lipou, příspěvkové organizace * promítat schválená rozpočtová opatření orgánu kraje do finančního plánu; upravený finanční plán předkládat odboru sociálních věcí a zdravotnictví nejpozději do 30 dnů po schválení rozpočtového opatření; * provádět odvody z investičního fondu do rozpočtu kraje čtvrtletně s tím, že odvodová povinnost za 1. a 2. čtvrtletí bude zabezpečena do 30. 6. 2007, za 3. čtvrtletí do 15. kalendářního dne posledního měsíce tohoto čtvrtletí a za 4. čtvrtletí do 15. 11. 2007; * zajistit jako součást ročního rozboru hospodaření přehled o výsledku hospodaření podle jednotlivých doplňkových činností vymezených ve zřizovací listině; v případě vykázání ztráty u jednotlivé doplňkové činnosti uvést důvody tohoto stavu a přijmout nápravná opatření k odstranění tohoto nežádoucího vývoje pro následující účetní období. |
| Odpovědnost | odbor sociálních věcí a zdravotnictví, ekonomický odbor, ředitelka Dětského domova Kamenice nad Lipou, příspěvkové organizace |
| Termín | 31. 12. 2007 |