| RK-14-2007-35.doc RK-14-2007-35pr1.xls RK-14-2007-35pr2.doc | |
| Číslo materiálu | 35 |
| Číslo jednací | RK-14-2007-35 |
| Název | Návrh finančního plánu Zdravotnické záchranné služby kraje Vysočina, příspěvkové organizace na rok 2007 včetně návrhu rozpočtového opatření |
| Zpracoval | D. Buřičová |
| Předkládá | V. Švarcová |
| Počet příloh | |
| Popis problému | Příspěvkové organizace zřízené krajem Vysočina hospodaří podle finančního plánu. Finanční plán zahrnuje vedle výnosových a nákladových ukazatelů a hospodářského výsledku rovněž tvorbu a čerpání peněžních fondů (rezervní a investiční fond, fond odměn a FKSP). Jeho součástí jsou i finanční vztahy k rozpočtu zřizovatele a investiční a odpisový plán. |
| Návrh řešení | Zdravotnická záchranná služba kraje Vysočina připravila finanční plán pro rok 2007 se ztrátou v celkové výši 16 844 tis. Kč. Tato situace nastala především v důsledku navýšení osobních nákladů při aplikaci nového zákoníku práce a nařízení vlády č. 564/2006 Sb., o platových poměrech zaměstnanců ve veřejných službách a správě - došlo k navýšení osobních nákladů o 10 798 tis. Kč. Rozpis dle jednotlivých složek mzdy je uveden v materiálu RK-14-2007-35, př. 1. V případě Zdravotnické záchranné služby kraje Vysočina, p. o. schválilo zastupitelstvo příspěvek na provoz na rok 2007 usnesením č. 0545/09/2006/ZK ve stejné výši, jak tomu bylo v roce 2006. Výnosová stránka rozpočtu respektuje skutečnost dosaženou v roce 2006, ale od této částky byla odečtena předpokládaná ztráta, která vznikne ZZS KV činností kardiocentra v nemocnici v Jihlavě. Pokles tržeb za druhé pololetí 2007 je odhadován na 2,8 mil. Kč, přičemž propočet poklesu tržeb činí pouze za oblast Havlíčkův Brod 2,5 mil. Kč. Náklady jsou oproti roku 2006 zvýšeny pouze v oblasti osobních nákladů (viz. zmiňovaný růst tarifních platů a změn v zákoníku práce) a v oblasti odpisů (dle odpisového plánu, který zohledňuje jednak nově pořízený majetek v roce 2006 a také předpokládaný nákup investičního majetku v roce 2007). Ostatní položky nákladů jsou rozpočtovány dle skutečnosti roku 2006. Spotřeba materiálu je oproti roku 2006 snížena. Návrh řešení, zdůvodnění: Vzhledem k výše uváděnému se radě kraje navrhuje schválit: * finanční plán výnosů a nákladů na rok 2007 dle materiálu RK-14-2006-35, př. 1; * tvorbu a použití peněžních fondů, odpisový plán a investiční plán dle materiálu RK-14-2007-35, př. 1; * způsob usměrňování prostředků na platy a odměny za pracovní pohotovost pro Zdravotnickou záchrannou službu kraje Vysočina stanoveným objemem těchto prostředků podle materiálu RK-14-2007-35, př. 1; * provést analýzu stavu plnění finančního plánu k 30. 6. 2007 a zapracovat změny podle veškeré platné legislativy a schválených dodatků ke smlouvám o financování se zdravotními pojišťovnami. Dále se radě kraje navrhuje v souvislosti se zahájením činnosti stanoviště ZZS v Pelhřimově v nových prostorách poskytnout na vybavení tohoto pracoviště mimořádnou dotaci ve výši 250 tis. Kč. Rozpis je uveden v příloze RK-14-2007-35, př. 2. |
| Stanoviska | Ekonomický odbor vzhledem k celkové situaci v odvětví Zdravotnictví způsobené novým Zákoníkem práce a možnostem danými příjmovou částí rozpočtu kraje na rok 2007 doporučuje i u Zdravotnické záchranné služby kraje postupovat při schvalování finančního plánu analogicky, jak je to vyjádřeno ve stanovisku odboru k problematice finančního plánu nemocnic. K návrhu rozpočtového opatření ve věci zahájení činnost stanoviště ZZS v Pelhřimově v nově zbudovaných prostorách sděluje, že v příspěvku na provoz ve schváleném rozpočtu kraje Vysočina na rok 2007 nebylo s vybavením stanoviště ZZS v Pelhřimově počítáno. Ekonomický odbor doporučuje jako zdroj krytí mimořádné dotace na dovybavení nábytkem ve výši 250 tis. Kč použít položku Péče o lidské zdroje a majetek kraje. Aktuální stav položky Péče o lidské zdroje ke dni 10. 4. 2007 je 28 605 tis. Kč. |
| Návrh usnesení | Rada kraje rozhoduje poskytnout neinvestiční dotaci pro Zdravotnickou záchrannou službu kraje Vysočina, příspěvkovou organizaci, IČ 47366630 ve výši 250 tis. Kč na pokrytí provozních nákladů v souvislosti s nákupem vybavení pro nové stanoviště ZZS v Pelhřimově dle materiálu RK-14-2007-35, př. 2; schvaluje * v rámci výdajové časti rozpočtu kraje na rok 2007 zvýšení kapitoly Zdravotnictví, § 3533 - Zdravotnická záchranná služba, položky 5331 - Neinvestiční příspěvek zřízeným příspěvkovým organizacím o částku 250 tis. Kč při současném snížení kapitoly Rezerva a rozvoj kraje, § 6409 - Ostatní činnosti j. n., položky Péče o lidské zdroje a majetek kraje ve stejné výši 250 tis. Kč s určením na pokrytí nákladů na vybavení stanoviště ZZS v Pelhřimově; * zvýšení závazného ukazatele "Příspěvek na provoz" u Zdravotnické záchranné služby kraje Vysočina, příspěvkové organizace o částku 250 tis. Kč s určením na pokrytí provozních nákladů v souvislosti s vybavením nového stanoviště v Pelhřimově; * finanční plán výnosů a nákladů pro Zdravotnickou záchrannou službu kraje Vysočina, příspěvkovou organizaci na rok 2007 dle materiálu RK-14-2007-35, př. 1; * tvorbu a použití peněžních fondů, odpisový plán a investiční plán podle materiálu RK-14-2007-35, př. 1; * způsob usměrňování prostředků na platy a odměny za pracovní pohotovost pro Zdravotnickou záchrannou službu kraje Vysočina, příspěvkovou organizaci na rok 2007 a to stanoveným objemem těchto prostředků podle materiálu RK-14-2007-35, př. 1; * rozpis čerpání příspěvku na provoz pro Zdravotnickou záchrannou službu kraje Vysočina, příspěvkovou organizaci dle materiálu RK-14-2007-35, př. 1; stanoví * u Zdravotnické záchranné služby kraje Vysočina, příspěvkové organizace jako závazný ukazatel finančního plánu na rok 2007: - jmenovitý seznam akcí financovaných z prostředků investičního fondu dle materiálu RK-14-2007-35, př. 1; - závazný ukazatel "Příspěvek (dotace) na provoz" dle materiálu RK-14-2007-35, př. 1; - závazný ukazatel "Limit prostředků na platy" dle materiálu RK-14-2007-35, př. 1 jako způsob usměrňování prostředků na platy a odměny za pracovní pohotovost pro Zdravotnickou záchrannou službu kraje Vysočina, příspěvkovou organizaci stanoveným objemem těchto prostředků; * použití příspěvku na provoz z rozpočtu zřizovatele k přednostnímu krytí tvorby účetních odpisů z dlouhodobého majetku; zmocňuje ředitele Zdravotnické záchranné služby kraje Vysočina, příspěvkové organizace: - k provádění dílčích úprav a přesunů finančních prostředků mezi jmenovitě schválenými akcemi financovanými z investičního fondu při dodržení celkového objemu použití investičního fondu; - k použití prostředků rezervního fondu a jejich převodu do investičního fondu včetně použití zůstatku investičního fondu za účelem krytí nákladů spojených s řešením havarijních situací vzniklých na majetku svěřeného do správy či pronajatého nemocnici za předchozího souhlasu vedoucí odboru sociálních věcí a zdravotnictví a vedoucího majetkového odboru; souhlasí * se zapojením fondu odměn u Zdravotnické záchranné služby kraje Vysočina, příspěvkové organizace na pokrytí případného překročení stanoveného objemu prostředků na platy za kalendářní rok; * s případným použitím rezervního fondu u Zdravotnické záchranné služby kraje Vysočina, příspěvkové organizace v průběhu účetního období k pokrytí nákladů na provoz; ukládá * vedoucí odboru zdravotnictví a sociálních věcí a vedoucímu majetkového odboru věcně prověřovat návrhy ZZS KV k řešení havarijních situací vzniklých na majetku svěřeného do správy; * řediteli Zdravotnické záchranné služby kraje Vysočina, příspěvkové organizace: - promítat schválená rozpočtová opatření orgánu kraje do finančního plánu; upravený finanční plán předkládat odboru sociálních věcí a zdravotnictví nejpozději do 30 dnů po schválení rozpočtového opatření; - provést aktualizaci finančních plánů dle dodatků ke smlouvám na financování roku 2007 se zdravotními pojišťovnami a předložit je v termínu shodném s termínem účetní závěrky k 30. 6. 2007 současně se soupisem realizovaných úsporných opatření na odbor sociálních věcí a zdravotnictví * odboru sociálních věcí a zdravotnictví: - předložit průběžnou informaci o výsledcích plnění finančního plánu Zdravotnické záchranné služby kraje Vysočina, příspěvkové organizace za období leden - květen 2007 do rady kraje v termínu do 30. 6. 2007; - předložit aktualizovaný finanční plán na rok 2007 společně s výsledky plnění za 1. pololetí 2007 do rady kraje v termínu nejpozději do 31. 8. 2007. |
| Odpovědnost | odbor sociálních věcí a zdravotnictví, ekonomický odbor, majetkový odbor, ředitel ZZS KV |
| Termín | 31. 12. 2007 |